1С:Бухгалтерия 8.
Новое в версии 3.0.70.33
Выбор режима расчета налога в Помощнике по учету НДС
Помощник по учету НДС используется для расчета налога и подготовки первичной декларации по НДС. Для уточненной декларации по НДС необходимо использовать форму «Регламентированные отчеты» в разделе «Отчеты – 1С-Отчетность». Подробнее см. здесь.
В помощнике можно выбрать режим расчета налога: рассчитывать налог автоматически или последовательно выполнить регламентные операции и проверки. Флажок «Рассчитывать налог автоматически» позволяет управлять режимом расчета НДС и подготовкой отчетности. В любой момент можно перейти из одного режима в другой.
В режиме «Рассчитывать налог автоматически» при нажатии на кнопку «Рассчитать» будут выполнены:
Если документы «Формирование записей книги покупок» и «Формирование записей книги продаж» были созданы до переключения в режим «Рассчитывать налог автоматически», то по кнопке «Рассчитать» они будут отменены и созданы новые документы.
Если автоматический режим работы Помощника по учету НДС недоступен, то при установке флажка «Рассчитывать налог автоматически» будет выведен список функциональности, из-за которой такой режим не поддерживается.
Помощник по учету НДС открывается со снятым флажком «Рассчитывать налог автоматически», если по данной организации:
В остальных случаях Помощник по учету НДС открывается в режиме «Рассчитывать налог автоматически».
Закрытие месяца без расчета НДС
В обработке «Закрытие месяца» за последний месяц квартала отображается операция «Расчет НДС». При нажатии на кнопку «Выполнить закрытие месяца» расчет НДС не выполняется. По гиперссылке «Расчет НДС» открывается Помощник по учету НДС.
Проверка актуальности учета при формировании отчетов
Если документы проведены в неправильной последовательности и/или регламентные операции не выполнены, то данные учета считаются неактуальными. Чтобы при формировании отчетов появлялось предупреждение об этом, необходимо включить проверку актуальности данных в отчетах.
При формировании отчетов с неактуальными данными появляется кнопка «Актуализировать». По кнопке «Актуализировать» выполняется закрытие месяца, т.е. восстанавливается хронологическая последовательность проведения документов и выполняются регламентные операции.
При формировании отчетов Книга покупок, Книга продаж, Анализ учета НДС, а также, Анализ счета, Карточка счета, ОСВ по счету, Обороты счета по счетам учета НДС (19, 76 и другие), если данные учета НДС неактуальны, то предлагается выполнить расчет НДС. По гиперссылке «Расчет НДС» открывается Помощник по учету НДС.
При формировании отчетов, в которых важно и соблюдение хронологической последовательности документов, и выполнение регламентных операций, в том числе по НДС (например, ОСВ, Экспресс-проверка и другие), по кнопке «Актуализировать» сначала выполняется закрытие месяца, затем проверяется актуальность расчета НДС. Если данные учета НДС неактуальны, то предлагается выполнить расчет НДС.
Не заполняется декларация по НДС
(1) Конечно можно найти ваш релиз и посмотреть, что написано в строке 377 модуля «ДлительныеОперации»
И на основании этого дать вам какие-то рекомендации.
Вы наверное этого и ждете.
Но я вам предложу «удочку» вместо «рыбки»
Откройте в отладчике модуль «ДлительныеОперации» и поставьте точку останова в строке 377 или чуть раньше.
Это зависит от существующего там текста.
И далее по шагам проанализируйте, что происходит и выявите проблемы.
Работы то на 5 минут.
А проблема может возникать по нескольким причинам:
-Некорректные исходные данные
-Ошибка конкретного релиза
Но всё это можно выявить только через отладчик.
т.е. получается, что проблема появилась и вы решили обновить в надежде, что поможет?
Тогда методом «исключения» можно сделать вывод, что проблема таки в исходных данных.
Проверьте реквизиты организации, все ли документы проведены, есть ли ручные операции и т.д.
2. Согласен с (8), за 2ой квартал проверьте
3. Попробуйте пометить и создать новый.
4. Попробуйте не на локальном ПК, а на каком нибудь другом.
В строки 377 только вывод сообщения об ошибке, ошибка возможно выше в журнале регистрации,
и т.к. формирование прервано пользователем то выше скорее всего констатация этого факта.
Фактическое заполнение декларации НДС в Процедура ЗаполнитьОтчетНДСФормаОтчета2015Кв1 модуля УчетНДСФормированиеОтчетности
по мере выполнения кода есть запись в ЖР о выполнении какого-то этапа например ЗаписьЖурналаРегистрации(ИмяСобытияЖурналаРегистрации(),
УровеньЖурналаРегистрации.Информация. НСтр(«ru = ‘Формирование разделов 1-7′»));
т.е. для локализации проблемы посмотри на чем начинается твой сбой.
после чего анализируй выполняемый код(отладчик и т.п.)
Хотя возможно декларация формируется и сохраняется, только платформа где-то теряет сигнал о завершении задания и статусе выполненного задания, такое иногда бывает
НДС и прослеживаемость товаров
Не позднее 25.10.2021 плательщики НДС (налоговые агенты по НДС) должны представить в ИФНС декларацию по НДС за III квартал 2021 года.
Действующая форма декларации, формат представления в электронном виде и порядок заполнения утверждены приказом ФНС России от 26.03.2021 № ЕД-7-3/228@. Основные поправки в декларации связаны с введением в России с 01.07.2021 системы прослеживаемости товаров (Федеральный закон от 09.11.2020 № 371-ФЗ), а также с корректировкой правил заполнения (ведения) счетов-фактур, книг покупок и продаж, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур (постановление Правительства РФ от 02.04.2021 № 534).
При наличии операций с товарами, подлежащими прослеживаемости, в книгах покупок и продаж, журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур теперь дополнительно отражаются сведения о таких товарах:
регистрационный номер декларации на товары или регистрационный номер партии товара (РНПТ);
код количественной единицы измерения товара;
В «1С:Бухгалтерии 8» обновленные форма, формат и автозаполнение декларации по НДС поддержаны.
Полезные материалы по теме:
Изменения в декларации по НДС для отчета за III квартал 2021 года
Для новой формы декларации по НДС ФНС России разработала контрольные соотношения (КС), с помощью которых проверяется корректность заполнения отчета (приказ от 25.05.2021 № ЕД-7-15-/519@).
Напомним, что, согласно Федеральному закону от 23.11.2020 № 374-ФЗ, с 01.07.2021 при обнаружении налоговым органом несоответствия показателей представленной декларации по НДС контрольным соотношениям такая декларация считается непредставленной. В «1С:Бухгалтерии 8» возможность проверки показателей декларации по НДС на соответствие обновленным КС реализована. Форматы электронного представления журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и продаж утверждены приказом ФНС России от 08.06.2021 № ЕД-7-26/547@. В «1С:Бухгалтерии 8» электронные формы журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж поддержаны.
C 01.07.2021 вступили в силу изменения, внесенные Федеральным законом от 23.11.2020 № 374-ФЗ в статью 88 НК РФ, которая регулирует порядок проведения камеральной налоговой проверки. В частности, закреплено правило, согласно которому для подтверждения налоговых льгот налогоплательщик вправе представить в налоговый орган пояснения в виде реестра подтверждающих документов. Форма, порядок заполнения, электронный формат и порядок представления реестра документов, подтверждающих льготы по НДС, утверждены приказом ФНС России от 24.05.2021 № ЕД-7-15/513@. Приказ вступил в силу 30.07.2021. До этого момента можно было представлять реестр по форме и формату, рекомендованным письмом ФНС России от 11.06.2021 № ЕА-4-15/8244@.
С 01.07.2021 применяется уведомление о запрете (отмене запрета) приема налоговых деклараций по НДС, представленных уполномоченными лицами. Указанная форма и формат ее электронного представления рекомендованы для использования письмом ФНС России от 28.06.2021 № ЕА-4-15/9014@ и применяются в целях снижения риска мошенничества, а также споров о представлении отчетности. Реестр документов, подтверждающих льготы по НДС, и уведомление о запрете (отмене запрета) приема деклараций по НДС, представленных уполномоченными лицами в «1С:Бухгалтерии 8», доступны в едином рабочем месте 1С-Отчетность (раздел Уведомления). По команде Создать в форме Виды уведомлений следует открыть папку НДС и выбрать соответствующую форму.
Организации и индивидуальные предприниматели (ИП), которые не платят НДС, налогоплательщики, освобожденные от обязанностей плательщика НДС, осуществляющие операции с прослеживаемыми товарами, обязаны ежеквартально представлять в ИФНС отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости. Отчет о прослеживаемых товарах за III квартал 2021 года следует представить в электронном виде не позднее 25.10.2021 (п.п. 32, 33 Постановления Правительства РФ от 01.07.2021 № 1108).
Формы, форматы, порядки заполнения отчета об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, и документов, содержащих реквизиты прослеживаемости, утверждены приказом ФНС России от 08.07.2021 № ЕД-7-15/645@. Документ действует с 11.09.2021. До этой даты применялись рекомендованные налоговым ведомством формы документов, приложенные к письму от 14.04.2021 № ЕА-4-15/5042@.
Плательщики НДС представляют в ИФНС отчет о прослеживаемых товарах по тем операциям, которые не попали в декларацию по НДС, в следующих случаях:
товар приобретен у неплательщиков НДС;
прослеживаемость прекращена или возобновлена в ситуациях, не связанных с реализацией товара. К таким ситуациям относятся, например, выявленная недостача товара, передача товара в переработку, возврат от физического лица и др.;
товар не признается объектом обложения НДС или освобожден от налогообложения.
В определенных случаях участники оборота прослеживаемых товаров (плательщики и неплательщики НДС) обязаны представлять в ИФНС документы, содержащие реквизиты прослеживаемости:
уведомление о ввозе. При ввозе на территорию РФ приобретенных в странах ЕАЭС товаров, подлежащих прослеживаемости, необходимо уведомить ИФНС о таком ввозе в течение 5 рабочих дней с даты принятия товаров на учет (п. 25 Постановления № 1108);
уведомление об остатках товаров. Необходимо уведомлять ИФНС об имеющихся остатках прослеживаемых товаров на дату вступления в силу перечня товаров либо изменений в него или в иных случаях, установленных пунктом 28 Постановления № 1108.
Документы, содержащие реквизиты прослеживаемости, передаются в ИФНС только в электронном виде.
Налог на прибыль
Не позднее 28.10.2021 организации-плательщики налога на прибыль (налоговые агенты по налогу на прибыль) должны представить декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев (за январь-сентябрь) 2021 года. Форма декларации, формат ее представления в электронном виде и порядок заполнения утверждены приказом ФНС России от 23.09.2019 № ММВ-7-3/475@ (в ред. приказа от 11.09.2020 № ЕД-7-3/655@).
Федеральный закон от 02.07.2021 № 305-ФЗ внес изменения в главу 25 НК РФ, в том числе касающиеся налога на прибыль. Ряд изменений распространяет действие на прошедшие налоговые (отчетные) периоды.
Так, например, плательщики налога на прибыль вправе не учитывать в доходах стоимость работ (услуг), имущественных прав, если они получены безвозмездно:
от органов госвласти и местного самоуправления, корпорации развития малого и среднего предпринимательства (МСП) и ее дочерних обществ, организаций, включенных в единый реестр организаций инфраструктуры поддержки МСП (в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ, законодательством субъектов РФ, актами органов местного самоуправления);
от организаций, осуществляющих функции по поддержке экспорта (на основании Федерального закона от 08.12.2003 № 164-ФЗ, законодательства субъектов РФ, актов органов местного самоуправления).
Также не учитываются доходы в виде работ (услуг), имущественных прав, если они получены от физических или юридических лиц, и оплата стоимости таких работ (услуг, имущественных прав) осуществлена перечисленными выше органами и организациями в рамках выполнения ими указанных выше полномочий по поддержке субъектов МСП и экспорта. Изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 01.01.2019.
Если у компании были такие доходы в 2019 и 2020 гг. и с них был уплачен налог на прибыль, то налогоплательщик вправе представить в ИФНС уточненные декларации по налогу на прибыль за период 2019 и 2020 гг. или уменьшить текущую налоговую базу на сумму этих доходов.
Отразить изменения необходимо по строке 400 Приложения № 2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2021 года или за 2021 год.
Налог на имущество организаций, транспортный и земельный налоги
Напомним, что с отчетности за 2020 год представлять в ИФНС ежеквартальные расчеты по авансовым платежам по налогу на имущество организаций не нужно, а декларации по транспортному и земельному налогам отменены совсем (Федеральный закон от 15.04.2019 № 63-ФЗ). Таким образом, по окончании 9 месяцев 2021 года отчетность по имущественным налогам не представляется. При этом организация должна самостоятельно исчислить и уплатить авансовые платежи по налогу на имущество, транспортному и земельному налогам. Авансовые платежи:
по налогу на имущество уплачиваются в сроки, установленные соответствующим региональным законодательством (п. 3 ст. 379, п. 6 ст. 382, п.п. 1, 2 ст. 383 НК РФ);
по транспортному налогу за III квартал 2021 года уплачиваются до 01.11.2021, если они не отменены региональным законом (п.п. 1, 2 ст. 363 НК РФ);
по земельному налогу за III квартал 2021 года уплачиваются до 01.11.2021, если они не отменены муниципальными законодательными актами, законами городов Москвы, Санкт-Петербурга, Севастополя (п.п. 1, 2 ст. 397 НК РФ).
С 01.07.2021 для подтверждения налоговых льгот по налогу на имущество налогоплательщик по запросу ИФНС вправе представить в налоговый орган пояснения в виде реестра подтверждающих документов (Федеральный закон от 23.11.2020 № 374-ФЗ). Форма, порядок заполнения, электронный формат и порядок представления реестра документов, подтверждающих льготы по налогу на имущество, утверждены приказом ФНС России от 24.05.2021 № ЕД-7-15/513@. Приказ вступил в силу 30.07.2021. До этого момента можно было представлять реестр по форме и формату, рекомендованным письмом ФНС России от 11.06.2021 № ЕА-4-15/8244@.
Если у организации имеются льготы по транспортному или земельному налогу, о них необходимо сообщить в ИФНС, представив соответствующее заявление. Форма заявления о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу, порядок его заполнения и формат представления в электронной форме утверждены приказом ФНС России от 25.07.2019 № ММВ-7-21/377@.
Не позднее 01.09.2021 ФНС России должна направить организациям сообщения об исчисленных суммах транспортного и земельного налогов за 2020 год (пп. 1 п. 4 ст. 363 НК РФ). И если до 02.09.2021 указанные сообщения от ИФНС не будут получены, организация должна направить в инспекцию сообщение о наличии у нее транспортных средств и (или) земельных участков, признаваемых объектами налогообложения. Форма сообщения о наличии у налогоплательщика-организации транспортных средств и (или) земельных участков, признаваемых объектами налогообложения, порядок ее заполнения и формат представления в электронной форме утверждены приказом ФНС России от 25.02.2020 № ЕД-7-21/124@. Направить сообщение нужно в отношении каждого транспортного средства и в отношении каждого земельного участка не позднее 31.12.2021 (п. 2.2 ст. 23 НК РФ). Сообщение не потребуется представлять, если организация ранее отправляла в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы в отношении соответствующего объекта налогообложения.
До недавнего времени НК РФ не предусматривал возможность направления сообщений об исчисленных суммах транспортного и земельного налогов по запросу налогоплательщиков. Начиная с 02.08.2021 сообщение о рассчитанном налоге можно запросить по заявлению самого налогоплательщика-организации (п. 77 ст. 2 Закона № 305-ФЗ). Причем получить сообщение об исчисленной сумме налога можно в любом налоговом органе независимо от места постановки на учет транспортных средств и места нахождения земельных участков.
Форма заявления о передаче сообщений об исчисленных налоговым органом суммах транспортного и земельного налога рекомендована в письме ФНС России от 10.03.2021 № БС-4-21/3006@. Сообщение об исчисленной сумме налогов будет направлено руководителю организации в срок не позднее 5 дней со дня получения ИФНС соответствующего заявления (п. 5 ст. 363 НК РФ).
Если транспортное средство полностью уничтожено, то налог не начисляется и не уплачивается начиная с первого числа месяца гибели или уничтожения такого объекта. Но для этого налогоплательщик должен представить в любую инспекцию заявление о гибели или уничтожении транспортного средства. К заявлению можно приложить подтверждающие документы (п. 3.1 ст. 362 НК РФ). Форма заявления о гибели или уничтожении объекта налогообложения по транспортному налогу, порядок его заполнения и электронный формат представления утверждены приказом ФНС России от 29.12.2020 № ЕД-7-21/972@.
Заявление о гибели или уничтожении транспортного средства рассматривается налоговым органом в течение 30 дней со дня его получения. Этот срок может быть продлен (не более чем на 30 дней), если инспекции необходимо запросить сведения, подтверждающие гибель или уничтожение транспорта. По результатам рассмотрения заявления налоговый орган направляет налогоплательщику уведомление о прекращении исчисления налога либо сообщение об отсутствии основания для прекращения исчисления налога в связи с гибелью или уничтожением объекта налогообложения.
С 01.01.2022 похожие правила будут действовать и в отношении транспортных средств, право собственности на которые прекращено в связи с их принудительным изъятием по решению суда (п. 76 ст. 2 Закона № 305-ФЗ). Для этого налогоплательщик должен представить в любую инспекцию заявление о прекращении исчисления налога в связи с принудительным изъятием транспортного средства. Вместе с заявлением представляются документы, подтверждающие принудительное изъятие транспортного средства.
Форма, формат представления в электронном виде и порядок заполнения заявления утверждены приказом ФНС России от 19.07.2021 № ЕД-7-21/675@. Несмотря на то, что данный приказ вступает в силу 01.01.2022, указанную форму можно использовать с 18.08.2021 (письмо ФНС России от 19.08.2021 № СД-4-21/11696@, подробнее см. «Какую форму заявления нужно применять для прекращения начисления транспортного налога»).
В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) все перечисленные формы (реестр документов, подтверждающих льготы по налогу на имущество, заявления и сообщение) доступны в едином рабочем месте 1С-Отчетность (раздел Уведомления).
По команде Создать в открывшейся форме Виды уведомлений следует открыть папку Взаиморасчеты с налоговой инспекцией и выбрать соответствующую форму (см. рис. 1).
Рис. 1. Заявления, реестр и сообщение по имущественным налогам
Заявления и сообщение, утвержденные приказами ФНС России, а также реестр документов, подтверждающих льготы по налогу на имущество, можно отправить напрямую в ИФНС через сервис 1С-Отчетность.
На дату подписания номера в печать заявление о прекращении исчисления налога в связи с принудительным изъятием транспортного средства можно представить в ИФНС только в бумажном виде. Об изменениях мы сообщим дополнительно, следите за новостями.
Автоматический расчет авансовых платежей по имущественным налогам за III квартал 2021 года выполняется в сентябре 2021 года при проведении регламентных операций, входящих в обработку Закрытие месяца:
Расчет налога на имущество;
Расчет транспортного налога;
Расчет земельного налога.
Отчетность по зарплате и кадрам
Не позднее 01.11.2021 организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие выплаты и вознаграждения в пользу физлиц, должны представить в ИФНС «зарплатную» отчетность за 9 месяцев 2021 года:
расчет сумм налога на доходы физических лиц (НДФЛ), исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ, утв. приказом ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@;
расчет по страховым взносам по форме, утв. приказом ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/751@.
Помимо этого, страхователи обязаны регулярно представлять в органы ПФР сведения о каждом работающем у них застрахованном лице (персонифицированную отчетность), в том числе формы:
«Сведения о застрахованных лицах (СЗВ-М) (утв. постановлением Правления ПФР от 15.04.2021 № 103п);
«Сведения о трудовой деятельности зарегистрированного лица (СЗВ-ТД)» (утв. постановлением Правления ПФР от 27.10.2020 № 769п).
В связи с вступлением в силу Постановления № 769п ПФР опубликовал Альбом форматов 2.62д от 03.08.2021 для представления отчетности работодателями в электронном виде (подробнее см. «ПФР обновил версию форматов для представления отчетности работодателями»), содержащий помимо формата СЗВ-ТД правила проверки представляемых файлов. Указанные изменения реализованы в учетных решениях «1С:Предприятие 8».
Полезные материалы по теме:
При подготовке «зарплатной» отчетности можно ознакомиться с видеозаписями лекций на сайте 1С:ИТС на странице 1С:Лектория :
Патентная система налогообложения
Индивидуальные предприниматели, которые применяют патентную систему налогообложения (ПСН), с 01.01.2021 могут уменьшать налог на уплаченные страховые взносы и пособия по временной нетрудоспособности. Если ИП осуществляет выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц, то уменьшить стоимость патента можно не более чем на 50 %. Если же у ИП наемных работников нет, то стоимость патента можно уменьшить на всю сумму взносов, уплаченных за себя (п. 1.2 ст. 346.51 НК РФ).
Поскольку плательщики патента не представляют отчетность в ИФНС (ст. 346.52 НК РФ), они должны уведомлять инспекцию об уменьшении налога в бумажном или электронном виде. Форма, формат представления в электронном виде и порядок заполнения уведомления утверждены приказом ФНС России от 26.03.2021 № ЕД-7-3/218@.
В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) указанная форма доступна в рабочем месте 1С-Отчетность (раздел Уведомления). По команде Создать в открывшейся форме Виды уведомлений следует выбрать Уведомление об уменьшении суммы налога на сумму страховых взносов из папки Патентная система.
Хотя срок представления уведомления в ИФНС не утвержден, по нашему мнению, направить его в налоговую инспекцию следует не позднее, чем за 20 рабочих дней до срока уплаты стоимости патента. В течение 20 дней налоговая рассматривает уведомление (п. 1.2 ст. 346.51 НК РФ), и если в уменьшении стоимости патента будет отказано, то ИП сможет вовремя перечислить налог без пени.
Индивидуальный предприниматель может осуществлять свою деятельность сразу в нескольких населенных пунктах (городах, регионах) и, соответственно, иметь не один, а несколько патентов, полученных в разных налоговых инспекциях.
При этом ИП достаточно представить только одно уведомление на уменьшение налога по ПСН с указанием патентов, которые получены в том числе в иных налоговых органах. ФНС России разъяснила, как заполнить уведомление, если у ИП несколько патентов из разных налоговых инспекций.
Начиная с версии 3.0.100 в «1С:Бухгалтерии 8» можно подготовить уведомление об уменьшении стоимости патента на страховые взносы сразу по всем действующим патентам.
Расчет налога с учетом уменьшения и подготовку уведомления рекомендуется выполнять из списка Задачи организации.
При переходе к задаче по уплате стоимости одного из патентов (назовем его первый патент) открывается форма помощника Оплата налога по патенту, где автоматически указывается налоговая инспекция, в которой получен первый патент, его наименование и стоимость. Чтобы рассчитать налог к уплате, следует нажать на кнопку Рассчитать платеж.
После автоматического расчета в форме Оплата налога по патенту выводится:
общая сумма расходов (страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности), на которые может быть уменьшен налог. Общую сумму расходов можно расшифровать, перейдя по соответствующей гиперссылке к Справке-расчету расходов, уменьшающих ПСН;
доступная сумма уменьшения налога с учетом ограничения в 50 % (если у ИП есть наемные работники);
список платежей по первому патенту по срокам уплаты, в том числе ранее оплаченные платежи. Пока уведомление не представлено в ИФНС, суммы платежей выводятся без учета уменьшения налога.
Чтобы подготовить уведомление об уменьшении налога сразу по всем патентам, следует нажать на кнопку Подготовить уведомление.
В открывшейся форме Уменьшение налога по патентной системе налогообложения автоматически выводится (рис. 2):
Рис. 2. Расчет уменьшения налога по патентам
календарный год периода действия патентов, по которым уменьшается налог;
налоговая инспекция, в которой получен первый патент. ИП вправе представить уведомление в любую ИФНС, где получены другие патенты, поэтому можно поменять инспекцию, выбрав ее из списка ИФНС, где получены все патенты;
общая сумма расходов, на которые может быть уменьшен налог с возможностью их расшифровки;
суммы уменьшения налоговых платежей, распределенные между патентами в порядке сроков их оплаты. Порядок распределения можно поменять, перейдя по соответствующей гиперссылке. Если предприниматель использует наемных работников, налог уменьшается с учетом ограничения в 50 %. Для каждого патента доступна расшифровка суммы уменьшения;
сумма расходов, оставшаяся после уменьшения налоговых платежей.
Чтобы сформировать уведомление об уменьшении налога по всем патентам, следует нажать на кнопку Сформировать уведомление.
Уведомление заполняется автоматически на основании предварительно выполненного расчета сумм уменьшения налоговых платежей, распределенных между патентами. На каждый патент заполняется отдельный Лист А, где указывается по строкам:
В Листе Б указывается по строкам:
По кнопке Отправить уведомление отправляется напрямую в ИФНС через сервис 1С-Отчетность.
Если сервис 1С-Отчетность не подключен, то после представления уведомления в налоговую инспекцию в форме уведомления следует вручную установить статус Сдано. Это необходимо сделать для того, чтобы налог к уплате по каждому патенту рассчитался с учетом уменьшения, заявленного в уведомлении.
Напоминаем, что оплачивать стоимость патентов рекомендуется из списка Задачи организации. Теперь при переходе к задаче по уплате стоимости любого патента открывается форма помощника Оплата налога по патенту, где сумма налога к уплате рассчитывается уже с учетом суммы уменьшения налога. Оплатить налог можно, воспользовавшись кнопками Оплатить с банковского счета или Оплатить по квитанции.