Налог на выигрыш в букмекерских конторах России
Какую часть с выигрыша на спортивных ставках игрок должен оплачивать в виде налогов?
Как легальные букмекеры в России отчисляют средства в казну? Можно ли избежать уплаты налогов за прибыль со спортивных ставок? Ответы на эти вопросы в представляемой статье.
Когда появились налоги на выигрыш в БК?
Начало регулирования азартного бизнеса в России началось в 2018 году. После начала действия соответствующих законов, в стране были запрещены онлайн казино, а букмекеров обязали пройти специальное лицензирование, а также подключиться к одной из организаций ЦУПИС, которые отвечают за финансовые переводы между игроком и регулятором.
Вполне логично, что все денежные операции стали анализировать госорганы, в том числе и налоговая служба, у которой появилась возможность отслеживать прибыль игроков со спортивных ставок. Финансовые дивиденды, полученные данным путем подлежат уплате налога (13%), как того требует пункт первый статьи 214.17 Налогового кодекса РФ.
Как посчитать размер налога?
Согласно актуальным законодательным актам клиент букмекерской конторы должен выплатить государству 13% от чистой прибыли, которую он заработал на ставках. Здесь важно подчеркнуть, что речь идет именно о чистой прибыли, а не об общей выплате выигрышей по всем ставкам или одному купону.
К примеру, за определенный период времени клиент БК внес депозитов на общую сумму 10 000 рублей. Затем игрок заказал выплату на 9000 рублей – получается, он остался в минусе, поэтому речи ни о какой прибыли и налогах не идет.
Вторая ситуация – общая сумма депозитов за отчетный период 15 000 рублей, а выплата составила 25 000 р. В таком случае профит (прибыль) беттора составляет 10 000 р., из которых 1300 р., он должен заплатить в качестве налога на выигрыш в букмекерской конторе.
При этом, один раз клиент БК может воспользоваться льготой. Выигрыш размером 4000 р. не подлежит налогообложению, но эта от налоговой службы единоразовая.
Как происходит уплата?
В плане уплаты налогов на выигрыш букмекерские конторы России разделены на три вида:
Также отметим, что регуляторы на постоянной основе предоставляют в справки, в которых виден отчет о финансовой успешности беттора и сумм на уплату налогов, которые с него были удержаны.
Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ».
Только сегодня можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь
Как платить налоги с выигрышей от ставок на спорт?
Подскажите, как быть с налогами на выигрыши в тотализаторах? Например, если это исключительно онлайн-площадки для ставок на киберспорт, а деньги от выигрыша выводятся на карту российского банка. Нужно ли как-то подтверждать суммы выигрыша при расчете налогов или же это все на совести налогоплательщика?
С выигрыша на спортивных ставках положено платить НДФЛ по ставке 13%. Но вот кто именно платит этот налог и в каких случаях, сейчас разберемся.
Когда выигрыш больше 15 000 Р
Налоги платит букмекер. Букмекер — это компания, которая принимает ставки на спортивные события. Например, предлагает заключить онлайн-пари на киберспорт — соревнования по компьютерным играм.
Работа букмекеров регулируется федеральным законом, где указано, что букмекеры должны входить в саморегулируемую организацию (СРО). Когда вы решаете, что будете играть у букмекера, вы регистрируетесь в одной из этих СРО. Все ваши депозиты и выплаты проходят через нее, и налоговая может проверить, правильно ли букмекер заплатил за вас налог.
За налоговую базу налоговый агент принимает все же не весь выигрыш, а выплаченную прибыль: выплата минус депозит. 13% налога букмекерская контора вычтет из этой разницы:
Налог = (выплата − депозит) × 0,13
Не имеет значения, когда будете снимать деньги: сразу или через месяц. Налоговый агент в любом случае заберет налог при выплате.
Выигрыши до 4000 Р в год налогом не облагаются. Эти 4000 Р — своеобразный налоговый вычет. Поэтому теоретически один раз в год букмекер может уменьшить налоговую базу на эту сумму. Тогда формула усложняется:
Налог = (выплата − депозит − 4000 Р ) × 0,13
Если при этом вы играли у других букмекеров и они тоже вычли по 4000 Р из налоговой базы, получится, что вы недоплатили налог. В этом случае по итогам года придется доплачивать самому. Пока нет разъяснений, должен ли букмекер информировать игрока о произведенных вычетах или игрок обязан сам это отслеживать. Вероятно, в случае недоимки налоговая пришлет вам требование.
Вообще-то, компенсированный налог — это тоже доход, и с него тоже платят 13%. Поэтому с точки зрения налогового кодекса такая схема сомнительна. Но с вас за это не спросят.
Необязательно проверять, честно ли букмекер платит ваши налоги. Как налоговый агент, за неуплату перед законом отвечает только контора, а вы ни при чем.
Р у букмекеров «Марафон» и «Фонбет». В 2019 году справки 2-НДФЛ этих контор появились в моем личном кабинете на сайте ФНС» loading=»lazy» data-bordered=»true»>
Если играете у разных букмекеров, может получиться, что ничего не выиграете, но заплатите налог государству.
Когда выигрыш меньше 15 000 Р
Налоговый период — календарный год. Чтобы заплатить налог, сложите все выплаты до 15 000 Р во всех конторах за год, отнимите от них 4000 Р и посчитайте 13%:
Налог с выигрышей до 15 000 Р = (сумма выплат у всех букмекеров за год − 4000 Р ) × 0,13
Эту сумму вы должны государству. Если не можете восстановить, сколько именно снимали, обратитесь в СРО: у них это учтено.
Чтобы отчитаться перед налоговой, сдайте налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, за выигрыши 2020 года декларацию сдают до 30 апреля 2021 года.
Выигрыши следует показать в разделе «Доходы от источников в Российской Федерации». Код дохода — 3010. Реквизиты букмекеров уточняйте у них или через их СРО. Подтверждать задекларированную сумму документами не нужно: ФНС контролирует деятельность букмекеров и может все проверить.
Заплатить положено до 15 июля. Прочитайте, как правильно платить НДФЛ.
Нелегальные букмекеры
Все сказанное выше относится к доходам у легальных букмекеров — это те, что входят в СРО.
В общем случае азартные игры в России запрещены, в том числе в онлайне. Легальные букмекеры — одно из исключений. Другим букмекерским конторам нельзя привлекать игроков из нашей страны, а если они это делают, Роскомнадзор блокирует их сайты.
Но закон запрещает только организацию азартных игр, а не участие в них. Если россиянин сумел зарегистрироваться у нелегального букмекера, он имеет право там играть. Ответственность за это не предусмотрена. Нелегальные букмекеры постоянно создают новые «зеркала» — точные копии своего сайта, но с другими адресами — и рассказывают игрокам, как обходить блокировки.
С точки зрения налогового кодекса, если доход получен, гражданин обязан заплатить НДФЛ. Запрет на работу букмекерских контор не отменяет этой обязанности. По гражданскому кодексу, если человек получил доход от умышленной противоправной сделки, его могут изъять в пользу государства. Раз игрок обошел блокировку, значит, имел умысел и понимал, что контора нарушает закон. Почитайте об аналогичной ситуации в нашем разборе налогов за выигрыши в покере.
Если букмекер иностранный, возможно, он в своей стране работает легально и платит по законам той страны какие-то взносы, в том числе за выигрыши иностранцев. Например, немецкая контора «Интерветтен», чей сайт в России заблокирован, выплачивает россиянам меньше, чем они выиграли: вычитает налог по немецким законам. Но платить НДФЛ в наш бюджет все равно обязательно: доходы от азартных игр не попадают под действие соглашений об избежании двойного налогообложения.
Можно, конечно, ничего не платить и надеяться, что вас не заметят. Государство борется с нарушителями путем блокировок, а физлиц налоговая пока не проверяет. Но вы пишете, что получаете деньги на карту российского банка. Если делаете ставки в нелегальной конторе, а выигрыш будет крупный, банк или правоохранительные органы могут заинтересоваться, откуда деньги. В итоге могут взыскать НДФЛ, конфисковать доход, назначить штраф и даже привлечь к уголовной ответственности.
Лучше вообще не играть у нелегальных букмекеров. Кроме сложностей с заполнением декларации 3-НДФЛ в таких конторах вообще опасно держать деньги. Наше государство их не контролирует и в случае чего не обязано защищать ваши интересы.
Сколько в итоге вам платить
Это зависит от сумм, которые вы снимали за один раз и суммарно за год. Я собрал все в одну таблицу, чтобы вы могли быстро рассчитать свой налог.
1xstavka и налог с выигрыша в бюджет
В 1xstavka налог с выигрыша платит каждый клиент легальной конторы. От него нельзя отказаться. Компания работает на территории Российской Федерации целиком легально, поэтому вынуждена выполнять требования национального законодательства.
В нашем материале мы подробно расскажем о том, нужно ли самостоятельно уплачивать налог, каковы пошаговые действия клиентов БК.
1xставка и налоги при выводе денежных средств: каково современное законодательное регулирование?
По нынешним правилам, если сумма выигрыша игрока превышает 15 тысяч рублей, то налог за клиента конторы платит сам букмекер. С прибыли игрока снимают 13 процентов налога, который компания перечисляет в государственный бюджет РФ автоматически и без участия клиента.
Нужно ли уплачивать налог в том случае, если сумма выигрыша оказалась меньше 15 тысяч российских рублей?
Если клиент БК 1хставка заработал меньше 15 тысяч, то букмекер просто обязан выплатить клиенту всю сумму налога без налогового вычета. Но, естественно, это не освобождает игрока от налоговых обязательств. Просто ему придется самостоятельно заполнять налоговую декларацию с указанием суммы выигрыша в букмекерской конторы за прошедший отчетный период. Уклониться от уплаты налогов будет непросто по той лишь причине, что букмекерские конторы охотно передают ФНС РФ информацию о выигрышах своих игроков.
Более подробную информацию о заполнении налоговой декларации можно почитать в статье 229 Налогового кодекса. Нужно платить налог лишь с той суммы, которая является выигрышем.
1xstavka и налог за прибыль, которая не превысила 4 тысяч
Если за прошедший календарный год игрок не смог заработать больше 4 тысяч рублей, то клиент БК может не платить налог за указанную сумму.
Уплата налогов с прибыли иностранными гражданами
Если клиент БК не является налоговым резидентом России, то условия и величина налога с прибыли тут гораздо жестче. Нужно платить 30 процентов, а не 13! Тут тоже действует правило, по которому иностранный гражданин вынужден самостоятельно заполнять налоговую декларацию, если сумма выигрыша составляет меньше 15 тысяч рублей. Иностранец также будет освобожден от налога, если за год не выиграл больше 4 тысяч.
Как поступить в том случае, если контора неправильно рассчитала налог?
Если игрок считает, что букмекерская контора сняла с его выигрыша больше, чем 13 процентов, то ему следует написать отдельное заявление с требованием пересчета суммы выигрыша, указав на то, что законодательство было нарушено. Букмекер проверит информацию, даст необходимые разъяснения либо вернет игроку часть денег.
ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Уже много лет прошло, как серьезно изменилось российское законодательство в сфере регулирования деятельности букмекерских контор. В данный момент времени есть зарубежные конторы и легальные компании. Иностранные букмекеры решили не получать местной лицензии и разрешительных документов, поэтому все их официальные Интернет-ресурсы теперь заблокированы Роскомнадзором. Легальные конторы выполнили требования национального законодательства, но теперь вынуждены уплачивать налоги с прибыли своих клиентов. Некоторые букмекеры сейчас устраивают акции, по которым согласны платить налог с прибыли клиентов самостоятельно.
Действительно, в данный момент времени некоторые конторы ничего не берут с выигрыша игрока. Просто еще на стадии оформления сделки букмекеры целенаправленно снижают коэффициенты, увеличивают размер маржи, привлекают дополнительные источники финансирования.
Хотя есть еще букмекерские конторы, которые проводят весьма суровую политику в отношении налоговых отчислений игроков. Часть денежных средств удерживается еще на этапе вывода выигрыша игроков с его лицевого счета. Компании активно внедряют специальный программный комплекс, благодаря которому деньги снимаются автоматическим образом. Система самостоятельно почитает сумму налога, учитывая депозиты игроков и размеры заявок на вывод.
Надо признаться, что ошибки здесь могут допускать все. Система не является совершенной до сих пор. Если у игрока возникают серьезные вопросы насчет уплаты налогов, то не следует стесняться, сразу задавайте свои вопросы службе поддержки игроков букмекерской конторы 1хставка. Можно совершить бесплатный звонок на номер горячей линии БК, написать электронное письмо в лайв-чат, обратиться с сообщением к конторе через форму обратной связи, расположенной на портале конторы 1хставка.
К каким выводам можно прийти насчет налогообложения игроков букмекерской конторы 1хставка? Каково мнение простых клиентов БК?
Конечно, большинство клиентов недовольны легализацией деятельности букмекерских контор в России, в первую очередь, из-за необходимости уплачивать налоги с прибыли. Понятно, что с легальной конторой проще сотрудничать, беттер больше уверен в защите своих персональных данных, надежном хранении денежных средств в личном кабинете, поддержке ЦУПИС. Но есть и минус — налог, от которого невозможно отказаться.
До сих пор многие клиенты БК путаются в необходимости уплаты налога, не понимают, были ли уплачены все суммы или нет.
А каков ваш собственный опыт заключения ставок в легальной букмекерской конторе? Возникали ли к вам претензии со стороны органов ФНС РФ? Как вы сами решали вопросы с налогами? Обязательно напишите нам об этом в комментариях под этим постом. Мы обращает пристальное внимание на все точки зрения игроков букмекерских контор.
Как вывести деньги с 1xСтавка
Как вывести деньги со счета БК 1xСтавка
Для кэшаута нужно войти в учетную запись, нажать на раздел «Личный кабинет» и выбрать «Управление ставками». На открывшейся странице выбираем функцию «Выплата ИС».
Теперь выбираем, куда собираемся делать кэшаут. К доступным вариантам относятся:
Примечательно, что вывод средств осуществляется на тот кошелек, с которого совершался депозит. То есть, при пополнении счета банковской картой, выигранную сумму придется выводить туда же.
Минимальная сумма
БК 1xСтавка устанавливает следующие лимиты на кэшаут:
Сроки зачислений денежных средств:
Диапазон для карточек объясняется тем, что суммы для вывода у каждого пользователя разные. Перед тем как позволить игроку вывести большую сумму, сотрудники компании проверят аккаунт на наличие нарушений и достоверность введенной персональной информации.
Комиссии за переводы не взимаются.
Вывод денег со счета БК 1xСтавка через мобильное приложение
Процедура вывода средств с мобильного устройства аналогична той, что производится на ПК версии. Заходим в приложение, входим в личный кабинет и выбираем раздел «Выплата ИС».
Выбираем платежную систему и производим кэшаут. Через некоторое время деньги поступят на счет.
Налоги в БК 1xСтавка
Букмекерская контора ведет легальную работу на территории Российской Федерации, в связи с чем она должна выплачивать налоги. Данная обязанность также возлагается на игроков БК, их выигрыши облагаются выплатой в 13% от чистой прибыли.
Если выводимая сумма превышает 15 000 рублей, налог взимается автоматически. При меньшем выигрыше пользователь должен самостоятельно оплатить налоговые сборы. Безусловно, беттор может проигнорировать это, однако, при регулярных выплатах активность на кошельке привлечет внимание ФНС.
Лучше всего выплачивать налоги вовремя, чтобы потом не разбираться со штрафами от налоговой.
Проблемы с кэшаутом в 1xСтавка
Вывести деньги с БК 1xСтавка не сложно, но в некоторых случаях выплаты могут затянуться. К возможным причинам задержек относятся:
Для того чтобы разобраться в вопросе, нужно обратиться в службу поддержки 1xСтавка. Она находится в нижней части экрана в разделе «Контакты».
Пользователь, не нарушающий правил и играющий честно может рассчитывать на быстрые выплаты выигранных средств. Остальные игроки, пытающиеся обмануть букмекера, скорее всего получат не деньги, а блокировку аккаунта.
Как платить налоги в БК «1хСтавка»
Легальная букмекерская контора 1xstavka.ru работает с 2016 года. В первые 3 года работы регулярно появлялись жалобы клиентов на то, что в БК «1хСтавка» странно взимаются налоги с выигрыша. Некоторые игроки отмечали, что 13%-ные отчисления вычитались из суммы каждого зашедшего пари.
Но со временем ситуация урегулировалась, чему способствовало вступление в силу в 2018 году изменений в Налоговый кодекс РФ. К 2020 году в компании «1хСтавка» все вопросы, кто и как платит налоги, полностью приведены в соответствие с налоговым законодательством страны. Рассмотрим ключевые принципы, которые действуют в этой сфере.
Налогообложение в БК «1хСтавка»: ключевые принципы
Для начала важно определиться с основными датами.
Первое: налоговая база возникает в тот момент, когда запрошенный игроком выигрыш проходит через систему Первого ЦУПИС, через который работает данная контора. Например, вы могли завести депозит и делать выигрышные ставки в 2020 году. При этом запрос на вывод денег подали уже в марте 2021 года. Таким образом, налоговая база оформилась уже в этом году и декларацию о ней нужно подавать в 2022. Об этом есть разъяснение и в разделе «Налогообложение» на сайте букмекера со ссылкой на 226 статью НК РФ.
Второй важный момент: при запросе к выводу суммы от 15 000 рублей налоговым агентом становится БК. Именно организатор азартной игры совершает процедуру уплаты налога, но букмекер все же взимает эту сумму с игрока. В первые 2 года работы сайта 1xstavka.ru была предусмотрена компенсация налоговых выплат для игроков. Но действовала она только в форме временной промоакции, которой сейчас уже нет.
Третье: в соответствии с пунктом 1-ым ст. 214.7 НК РФ налоговая база при выигрыше свыше 15 000 руб. формируется по формуле:
(выигрыш (сумма вывода) — интерактивная ставка (сумма депозита)) х 0,13
Фактически, налогом облагается только чистый выигрыш. Но технически «интерактивная ставка» – последняя заведенная на депозит сумма. То есть, из выводимых денег будут вычтены не все депозиты, а только последний.
Четвертое: подпункт 5 пункта 1 ст. 228 НК РФ определяет в качестве налогоплательщика самого игрока, если суммы отдельных выигрышей не достигают 15 000. Главным пробелом в законодательстве, о чем регулярно заявляют профильные юристы, считается неурегулированность соотношения сумм интерактивных ставок и выводимых выигрышей.
Поэтому в ситуации, когда нужно самому подавать декларацию по форме 3-НДФЛ, остается только ориентироваться на отчеты букмекера 2-НДФЛ.
БК описала эти же пункты у себя на сайте:
Примеры уплаты налога с выигрыша в «1хСтавка»
Для большей наглядности того, как платить налоги в БК «1xСтавка», приведем несколько примеров.
Первый вариант: выплата от 15 000 рублей. В такой ситуации налог платит букмекер, но удерживает его с игрока. Например, беттор заводит на сайт 20 000 руб., а после нескольких удачных пари на его счету оказывается 35 000. Клиент делает запрос на вывод все суммы. Сколько ему придет на банковскую карту или на кошелек Первого ЦУПИС?
(35 000 — 20 000) х 0,13 = 1950 — это размер налогового отчисления
35 000 — 1950 = 33 050 — сумма, которая будет выплачена игроку.
То есть чистая прибыль составит не 15 000, а 13 050 после уплаты налога. Удобство такой ситуации состоит в том, что игроку не нужно беспокоиться о самостоятельной подаче декларации в налоговые органы. Поэтому мы рекомендуем не спешить с небольшими запросами на вывод, а заказывать только выплаты от 15 000.
Второй вариант: выплата до 15 000 рублей. Если игрок заказывает выплаты меньше 15 000, то налог на выигрыш платит самостоятельно. Здесь нужно учитывать суммарную цифру: то есть все выигрыши менее 15 000, которые заказывались в течение отчетного года. В БК «1хСтавка» предусмотрен взаимозачет проигранных и выигранных денег. Поэтому целесообразно заказать в администрации конторы отчет 2-НДЛФ и уже от него отталкиваться.
Пример: за год вы вывели 40 000 рублей, делая заявки ниже 15 000. При этом проиграли в БК 30 000, то есть получили прибыль 10 000. Из этого числа вычитается необлагаемый минимум — 4000 и получается размер налоговой базы — 6000.
Именно такая сумма прибыли указывается в налоговой декларации, которую нужно подать до 30 апреля (в 2020 году дата переносилась на 30 июня из-за пандемии — в 2021 тоже возможен перенос). Налог: 6000х0,13 = 780 рублей, которые нужно уплатить до 15 июля.
Третий вариант: когда налог не уплачивается. Здесь есть две стандартные ситуации. Первая – игрок оказался в минусе по итогам года и это подтверждено отчетом 2-НДФЛ от букмекера. Вторая – беттор получил годовую прибыль ниже 4000.
Но что делать, если ваши личные подсчеты потерь и выигрышей сильно не совпадают с результатами, поданными букмекером в 2-НДФЛ? В такой ситуации нужно обратиться в администрацию БК «1xСтавка» и привести свои аргументы (расчеты). Но нужно отметить, что 2019-2020 годах на этого букмекера было минимум жалоб по поводу налоговых вычислений. Чаще все же ошибаются сами игроки, подводя свои игровые итоги.
И еще один совет о том, как вовремя получить необходимую информацию о своих прибылях, полученных благодаря игре в БК. Заведите личный кабинет на сайте lkfl2.nalog.ru. Это дает такие преимущества и возможности:
Вопросы и ответы
Есть ли компенсация налога в БК «1хСтавка»?
Нет. В начале работы БК такая компенсация применялась в качестве рекламного инструмента. Но на 2021 год подобной промо-акции не предусмотрено.
Как взимается налог при выводе на QIWI?
К сожалению, на электронные кошельки КИВИ и ЮМани (Я.Д) на сайте 1xstavka.ru можно заказать только до 15 000 руб. То есть, если вы пользуетесь этими инструментами ввода/вывода, то в любом случае придется проводить расчеты, заполнять форму 3-НДФЛ и самостоятельно уплачивать налог в следующем году.
В каких случаях мне не нужно платить налог?
Если за отчетный год ваша прибыль составила меньше 4000 рублей, то вы не облагаетесь налогом. Но для большей уверенности все же целесообразно запросить у букмекера отчет по 2-НДФЛ.
Как узнать сколько я выиграл в течение года, если деньги выводились много раз суммами меньше 15 000?
Лучший вариант – запросить отчет в администрации самой БК. также есть смысл завести персональный профиль на государственном портале nalog.ru и вовремя получать всю актуальную информацию о своем статусе как налогоплательщика.
А если я играю в 1xBet, мне нужно платить какой-то налог?
Оффшорная БК 1хБет не имеет юридического отношения к «1xСтавка». Нелегальная контора не подает отчеты в налоговые органы страны о своих клиентах. Но если вы не отчитаетесь перед налоговой о годовой прибыли в 1xBet, то станете правонарушителем. В случае обнаружения компетентными органами такого правонарушения к вам будут применены санкции, предусмотренные отечественным законодательством.