ОТ А ДО Я | Что нужно знать о реформе второй пенсионной ступени и выводе средств
1. Если вы хотите вывести деньги максимально быстро
Первый период подачи заявлений на выход из второй ступени продлится до 31 марта. Подавшие ходатайство до этого числа получат деньги в сентябре этого года. По состоянию на 10 января соответствующее ходатайство подали 43 000 человек.
Стоит отметить, что точная сумма выплаты зависит от стоимости паев пенсионного фонда на момент выхода из ступени и что из суммы вычитается 20% подоходного налога (для пенсионеров — 10%). Снимать нужно всю сумму разом, делить ее на части не разрешено.
Где я могу подать заявление на вывод пенсионных накоплений?
Swedbank и SEB: в интернет-банке и в отделении банка;
LHV, Luminor и Tuleva: в отделении банка;
Пенсионный центр: в интернете.
Как происходит подача заявления?
На сайте www.pensionikeskus.ee, авторизировавшись при помощи ИД-карты, mobiil-ID или интернет-банка, вы сможете увидеть состояние своего пенсионного счета и прочитать дополнительную информацию об условиях выплаты средств.
Перед подтверждением выбора вам будут показаны еще несколько страниц: проверка имени заявителя, контактных данных, места жительства и номера банковского счета. Последняя страница перед подтверждением заявки — ”Spetsiifilised andmed” (”Специфические данные”), где нужно поставить галочку о согласии со всеми условиями.
Нажав после этого кнопку ”Sisesta ja kontrolli” (”Введите и проверьте”), вы увидите свое заявление. Подача заявление на сайте Пенсионного центра стоит 4,70 евро, и его следует подписать либо при помощи ИД-карты, либо при помощи mobiil-ID.
Аналогичное заявление можно подать в интернет-банках Swedbank и SEB. В первом случае плата за обслуживание составляет 10 евро, во втором — 7.
В нынешних условиях следует заранее забронировать время для посещения отделения банка и использовать маску.
При этом в Swedbank подача заявления на месте происходит также через интернет-банк на компьютере, просто при необходимости сотрудник банка окажет вам помощь. С собой необходимо иметь документ, удостоверяющий личность.
В некоторых отделениях банков в Таллинне, Тарту, Пярну, Нарве и Раквере можно подать заявление, даже если у вас нет в этом банке расчетного счета. Заплатить можно наличными или банковской картой. Точный список таких контор можно найти по ссылке https://www.pensionikeskus.ee/pensionireform-2021/avalduste-esituse-voimalused/.
За подачей заявления следует довольно длительный период, в течение которого вы можете изменить решение. Заявления, поданные в течение текущего первого периода, то есть до 31 марта, могут быть отозваны до 31 июля.
Если человек не отказался от заявления, то собранные деньги минус 20% подоходного налога поступят на его банковский в сентябре. У тех, кто отдельно не отказался от выплат во вторую ступень, до месяца получения денег продолжит копиться 2% от брутто-зарплаты. Выплаты со стороны государства временно приостановлены.
Ко второй пенсионной ступени можно присоединиться заново, но не ранее, чем через 10 лет.
2. Если вы хотите снять деньги, но потом
Не обязательно прямо сейчас подавать заявление на вывод средств из второй пенсионной ступени, такая возможность сохранится и в будущем. До этого вы можете либо продолжить накопления, либо приостановить взносы.
Для подачи заявления о выходе из второй ступени предусмотрено три периода ежегодно. Первый — с 1 января по 31 марта 2021 года (далее с 1 декабря по 31 марта), в этом случае оплата будет произведена в сентябре; второй — с 1 апреля по 31 июля, выплата производится в январе следующего года; третий — с 1 августа по 30 ноября, выплата будет произведена в мае следующего года.
3. Если вы хотите приостановить выплаты в пенсионную ступень
В этом случае накопленные деньги будут продолжать расти в пенсионном фонде (фондах), но отчисления прекратятся, то есть вы будете получать на 2% больше от своей брутто-зарплаты каждый месяц.
Для заявления о приостановлении платежей предусмотрены те же периоды, что и для выхода из ступени. То есть, если вы подадите заявление до 31 марта, выплаты приостановятся с сентября.
Возобновить выплаты можно будет только через 10 лет.
4. Если вы хотите начать самостоятельно накапливать пенсию на инвестиционный счет
Первым делом вам будет необходимо открыть инвестиционный пенсионный счет в банке. В отношении уже накопленных во вторую ступень денег имеется три варианта: оставить их в текущем пенсионном фонде либо перевести пенсию на инвестиционный счет полностью или частично. Заявление о переводе средств можно подать в Пенсионном центре или банке с апреля, перевод будет осуществлен в сентябре.
С сентября появится возможность подать заявление о перенаправлении дальнейших взносов на инвестиционный пенсионный счет.
Идея инвестиционного пенсионного счета заключается в самостоятельном инвестировании накоплений. Если просто перевести средства на инвестиционный счет, то они просто будут там лежать и не расти.
Вывести средства с инвестиционного пенсионного счета можно на тех же условиях, что при выводе из пенсионной ступени.
5. Если вы хотите продолжать накопления во вторую ступень и пока не выводить деньги
В этом случае вам ничего делать не нужно, все останется так, как есть.
Возможность снять деньги до достижения пенсионного возраста сохраняется, но нужно учитывать обязательство по уплате подоходного налога (как и сейчас в случае выхода из второй ступени).
В Эстонии вступила в силу пенсионная реформа: какие возможности есть у вкладчиков? Стоит ли забирать деньги из второй ступени?
Автор/источник фото: Pixabay.com. Специалист инвестиционных услуг банка LHV Катерина Савченко на простом и доступном языке объясняет, что изменилось в пенсионной системе и нужно ли выводить деньги из второй ступени.
О том, что представляет из себя пенсионная система Эстонии, что вам делать и какие возможности для вложения денег у вас есть, вы сможете узнать из статьи Катерины Савченко, опубликованной сегодня на портале Rus.DELFI.ee, которая собственно так и называется:
Пенсионная система Эстонии
Пенсионная реформа, вступившая в силу 1 января 2021 года, больше всего затронула II пенсионную ступень. Для начала разберемся, что из себя представляет II ступень, и чем она отличается от I и III ступени.
Пенсионная система Эстонии состоит из трех ступеней:
I ступень – основной доход сегодняшних пенсионеров, выплачиваемый за счет текущих поступлений социального налога в государственный бюджет. Средний размер пенсии по старости составил в III квартале 2020 года 529,5 евро (источник: Департамент статистики).
II ступень – накопительная пенсия, к которой в обязательном порядке были подключены все родившиеся после 31 декабря 1982 года. Родившиеся до 1983 года могли присоединиться ко II пенсионной ступени по собственному желанию. В отличие от I ступени, в которой пенсия начисляется исходя из пенсионного стажа и выплачивается из госбюджета, II ступень основана на предварительном финансировании: от брутто-зарплаты человека автоматически отчисляется 2%, а государство добавляет к ним еще 4%. Пенсионные накопления II ступени хранятся и инвестируются пенсионными фондами.
III ступень – дополнительная накопительная пенсия, к которой на данный момент добровольно подключилось около 142 000 жителей Эстонии (источник: Pensionikeskus). В III ступень человек делает взносы на свое усмотрение, когда и в каком объеме сам пожелает. Взносы можно делать как в пенсионные фонды, так и в страховые общества. С суммы взносов в III ступень, не превышающих 15% от годового брутто-дохода или 6000 евро, государство возвращает подоходный налог.
Итак, если Вы родились после 31 декабря 1982 года или присоединились ко II ступени по собственному желанию, вам стоит прочитать эту статью до конца.
Изменения во II пенсионной ступени
Пенсионная реформа дала возможность самостоятельно распоряжаться накоплениями II пенсионной ступени, предоставив новые возможности как для накопления, так и для более раннего использования пенсионных средств. Согласно изменениям в Законе о накопительных пенсиях, те, кто подключились ко II ступени до 31.12.2020, имеют право:
1) Продолжить накопление во II ступени в нынешнем пенсионном фонде.
Для этого ничего не надо делать – пенсионный фонд продолжит инвестировать деньги вкладчика так же, как и раньше.
2) Продолжить накопление во II ступени, начав инвестировать самостоятельно, через пенсионный инвестиционный счет, т.е. PIK (pensioni investeerimiskonto).
Чтобы начать самостоятельно инвестировать пенсионные накопления, необходимо открыть пенсионный инвестиционный счет в одном из эстонских банков. В LHV такой счет PIK можно открыть уже сейчас, остальные банки пока только готовятся представить данную услугу.
3) Прекратить взносы во II ступень, но оставить накопленные средства в пенсионном фонде. Если человек прекратит делать взносы во II ступень, то государство будет направлять 4% от его социального налога в госбюджет (а не на личный пенсионный счет, как это было до сих пор), и снова начать накапливать деньги в системе II пенсионной ступени можно будет только через 10 лет.
4) Прекратить взносы во II пенсионную ступень и забрать все накопленные к данному моменту пенсионные средства. Забирая накопленные во II ступени деньги до пенсионного возраста, необходимо будет забрать всю сумму целиком и уплатить с этой суммы 20% подоходного налога. Как и в случае прекращения взносов, социальный налог, ранее поступавший на пенсионный счет вкладчика II ступени, будет в дальнейшем направляться в I ступень для выплаты пенсий сегодняшним пенсионерам, а заново начать накапливать деньги во II ступени можно будет только через 10 лет.
NB! При подаче заявления необходимо заплатить за оформление документов. Дешевле всего подавать заявление через сайт Pensionikeskus (4,70 евро). Если делать через банк, то будет дороже. В LHV, например, это будет стоить 15 евро, в Swedbank – 10 евро, SEB – 15 евро (в конторе) или 7 евро (в интернет-банке).
Стоит ли забирать деньги из II ступени?
Средства, хранящиеся во II пенсионной ступени, только на первый взгляд кажутся дешевым источником финансирования. На самом деле, у этих денег есть цена, и довольно высокая. Во-первых, с этой суммы нужно будет заплатить 20% подоходного налога, а во-вторых, вы упускаете ту прибыль, которую могли бы получать в течение следующих 10 лет, если бы оставили эти средства в пенсионном фонде. Если взять за основу среднюю годовую долгосрочную доходность фондов II ступени в размере 4,5% (источник: Pensionikeskus), то получается, что за 10 лет вы будете терять в среднем 9,4% в год (согласно подсчетам автора), и это еще без учета 4%, которые будут направляться в госбюджет, а не на ваш пенсионный счет, как было до сих пор.
Конечно, этот убыток сложно заметить, ведь речь идет о недополученной прибыли, а не о реальном денежном расходе, однако при выходе на пенсию это даст о себе знать. При средней зарплате такая потеря за 10 лет составит около 10 000 евро. По оценке Банка Эстонии, пенсия вышедшего из II ступени досрочно будет в среднем до 30% процентов меньше, чем если бы вкладчик продолжил взносы во II ступень до достижения пенсионного возраста.
Вывод: если на данный момент крайней нужды в деньгах нет, то выгоднее было бы оставить накопленное и продолжить пользоваться преимуществами II ступени. Важно помнить, что накопленную сумму можно забрать в любой момент. Выгоднее всего начать пользоваться накопленными во II ступени деньгами только с наступлением пенсионного возраста. Тогда вам вообще не придется платить подоходный налог или платить его по ставке 10%.
За первые две недели 2021 года, с 1 января по 14 января, желание вывести деньги из II ступени изъявили 51982 человека. На эстонском языке заявление подали 37468 раз, на русском — 14217, на английском — 107.
2 ступень пенсии в эстонии
Пенсионная система Эстонии состоит из трех ступеней. I и II ступени – это государственные пенсии, а III ступень – частная. I и II ступени финансируются в основном за счет социального налога, а взносы в III ступень делает только сам человек или его работодатель.
Размер I пенсионных ступеней зависит от пенсионного стажа. Это формируется деятельностью, происходившей на вашем жизненном пути – обучением, воспитанием детей, работой и военной службой. Формула I ступени изменится с 2021 года.
Размер II и III пенсионных ступеней зависит главным образом от того, сколько взносов внес сам человек или работодатель за него, и как фондам удалось нарастить накопления. II пенсионная ступень до сих пор была обязательной для людей, родившихся начиная с 1983 года и позднее. В 2021 году вторая пенсионная ступень станет добровольной. Более подробную информацию о реформе II пенсионной ступени можно найти на веб-сайте Министерства финансов.
III пенсионная ступень полностью добровольная.
Правительство планирует реформу II пенсионной ступени, которая станет также добровольной, а условия выплаты будут более гибкими.
Люди, родившиеся до 1983 года, не смогут с ноября 2010 года присоединиться к II пенсионной ступени. Однако в начале года люди, родившиеся в 1970- 1982 годах, независимо от реформы II ступени, смогут подать повторное заявление для этого. Чтобы присоединиться к пенсионной ступени, нужно подать заявление о своём выборе в банк или в Pensionikeskus не позднее 30 ноября 2020 года, взносы в выбранный вами пенсионный фонд, начнутся с 1 января 2021 года.
Государство временно приостанавливает взносы во II пенсионную ступень с 01.07.2020 по 31.08.2021
В качестве одной из антикризисных мер, вызванных чрезвычайным положением, государство приостанавливает свои взносы (4%) во вторую пенсионную ступень с 1 июля 2020 по 31 августа 2021 года. Исключение будет сделано для людей, рожденных в 1942–1960 годы. Государство продолжит уплату их взносов в обычном порядке.
С октября 2020 человек смог также отказаться от уплаты пенсионных взносов в размере 2% ежемесячного дохода на период с 1 декабря 2020 по 31 августа 2021.
Всем, кто продолжит накопления во вторую ступень, в 2023–2024 годы государство компенсирует взносы, уплаченные с 01.07.2020 по 31.08.2021, задним числом и в двойном размере.
Дополнительные взносы по накопительной пенсии, которые Департамент социального страхования уплачивает на счета родителей, воспитывающих детей младше 3 лет, это изменение не затронет! Уплата дополнительных пенсионных взносов продолжится в обычном порядке.
Подробности о временной приостановке взносов во II пенсионную ступень размещены на сайте Министерства финансов.
Пенсионная формула изменится
С 2021 года изменится формула для вычисления размера пенсии I ступени.
Благодаря изменению пенсионной формулы, пенсии I ступени в будущем станут более равными, чем те, которые получились бы в случае продолжения применения нынешней пенсионной формулы.
В конце 2020 года накопление страховой части закончится. С начала 2021 года начнет накапливаться четвертая, объединенная часть.
При вычислении размера пенсии с начала 2021 года будут суммироваться четыре части: базовая часть, стажевая часть, страховая часть и объединенная часть.
Например: Пётр работает с 1986 года и хочет выйти на пенсию в 2026 году.
Для вычисления размера пенсии Петра суммируются:
базовая часть, которая одинакова для всех и которая изменяется ежегодно 1 апреля, когда пенсии индексируются;
стажевая часть, размер которой зависит от работы Петра с 1986 года до конца 1998 года. В стажевой части, помимо работы, учитывается и учеба Петра в 1983–1986 годах (прочтите подробнее, что входит в стажевую часть);
страховая часть, размер которой зависит от социального налога, уплаченного с заработной платы Петра с начала 1999 года до конца 2020 года;
объединенная часть, размер которой зависит от социального налога, уплаченного с заработной платы Петра с начала 2021 года до выхода на пенсию в 2026 году.
Новая объединенная часть состоит:
Размер страховой части вычисляется на основе поступившего социального налога. Она вычисляется аналогично накапливающейся сейчас страховой части. Например, у человека, зарабатывающего среднюю эстонскую зарплату, размер страховой части составит 1,0;
Солидарный пай равен 1,0, если за человека в течение года выплачивался социальный налог как минимум с минимальной ставки заработной платы. Если за него в течение года выплачивался социальный налог меньше минимальной ставки заработной платы, солидарный пай вычисляется пропорционально.
Метод вычисления объединенной части: (солидарный пай + страховая часть) ÷ 2 = объединенная часть пенсии.
Например: страховая часть у человека, получавшего двойную среднюю эстонскую зарплату, до конца 2020 года составляет 2,0. С 2021 года его страховая часть также будет составлять 2,0. К ней добавляется солидарный пай, который у человека, зарабатывавшего свыше минимальной ставки заработной платы в течение года, составит 1,0. В результате этого сумма паев составит 3,0. Полученную сумму мы делим на два, в результате чего у человека, получавшего двукратную среднюю зарплату, объединенный пай составит 1,5.
Для сравнения – у человека, получавшего половину средней эстонской зарплаты, страховая часть составляет 0,5. К ней добавляется солидарный пай, который составляет 1,0. Сумма паев составляет 1,5. Если разделить ее на два, то выяснится, что объединенный пай у человека за этот год составляет 0,75.
Для получателя средней эстонской зарплаты ситуация не изменится. Его страховая часть до конца 2020 года составляет 1,0. Размер объединенного пая, который будет накапливаться с 2021 года, у него составит 1,0.
2 ступень пенсии в эстонии
С 1 января 2021 года можно выйти на пенсию II ступени до достижения пенсионного возраста, но не раньше, чем за 5 лет до этого. Пенсионный возраст зависит от года Вашего рождения.
Если выйти на пенсию раньше, пенсия будет соответственно меньше.
Перед подачей заявления о выплате пенсии:
Стоимость активов накопительной пенсии можно узнать на сайте Pensionikeskus в разделе Мой пенсионный счёт, в банке или в своей страховой компании.
Возможность комбинирования
Существует несколько вариантов получения пенсии II ступени, которые можно комбинировать между собой:
Кроме того, можно комбинировать выплаты государственной пенсии и накопительной пенсии, т.к. они не связаны между собой:
Отсрочка выхода на пенсию увеличивает как государственную, так и накопительную пенсию.
Прекращение внесения взносов
Если заявление было подано в 2020 году и выплата состоится не позднее декабря, внесение Вами взносов были прекращено 31.12.2020 г.
С 1 января 2021 года
Соответствующее требованиям заявление должно быть подано держателю регистра не позднее:
Если Вы признаны полностью нетрудоспособным, Вы можете выйти на пенсию II ступени независимо от возраста.
При получении пенсии по нетрудоспособности пенсионные выплаты подоходным налогом не облагаются.
Варианты выбора пенсии:
В случае восстановления трудоспособности можно будет снова присоединиться к накопительной пенсии.
Важно знать всем: 20 нюансов II пенсионной ступени и грядущей реформы
Законопроект о пенсионной реформе намереваются вынести в Рийгикогу уже в октябре, и, если все пойдет по плану, к концу года он будет принят. Всего в Эстонии ко II пенсионной ступени сейчас присоединено больше 740 000 человек, и эта цифра только растет. Тем не менее, и те, кому до пенсии еще далеко, и те, кто уже ее получает, должны разбираться в важных аспектах, чтобы принимать правильные решения и с умом распоряжаться своими пенсионными накоплениями.
1. Сколько ступеней в эстонской пенсионной системе и чем они отличаются?
Эстонская пенсионная система состоит из трех ступеней. I ступень — это государственная пенсия. II ступень — обязательная на сегодняшний день накопительная пенсия. III ступень — дополнительная накопительная пенсия, в которую можно откладывать деньги по собственному желанию.
Государственная пенсия по старости положена всем, кто наработал 15-летний стаж в Эстонии и достиг пенсионного возраста. Государство выплачивает пенсию I ступени из поступающего в казну социального налога, то есть сегодняшним пенсионерам выплаты делаются за счет тех, кто сейчас работает и платит налоги. И в этом контексте существует одна проблема — количество пенсионеров на 100 работающих человек постепенно увеличивается из-за общемировой тенденции старения населения. Соответственно, теми же, а то и меньшими средствами, которые поступают из социального налога, нужно обеспечивать государственные пенсии все большему числу людей. Именно для этого и были созданы II и III пенсионные ступени.
2. Из чего формируется II пенсионная ступень?
Сейчас с зарплаты каждого работника, который трудится официально, удерживается социальный налог в размере 33%. 13% из них идет на медицинское страхование, а 20% — на выплату пенсии I ступени сегодняшним пенсионерам. Если вы присоединены ко II пенсионной ступени, то на государственные пенсии вы отдаете не 20%, а 16%. Разница в 4% поступает в фонд именно вашей накопительной пенсии. Кроме того, туда же идет еще 2% от вашей зарплаты. То есть эти 4%+2%, которые должны расти в пенсионном фонде, не тратятся на сегодняшних пенсионеров, а будут выплачены лично вам, когда придет время.
3. Как узнать, присоединен ли я ко II пенсионной ступени?
Присоединение ко II пенсионной ступени было сделано обязательным для всех, кто родился начиная с 1983 года. В этом случае, выходя на работу, такая опция подключалась автоматически, и отчисления делались с каждой зарплаты. Для всех остальных, то есть для тех, кто родился до 1983 года, присоединение ко II пенсионной ступени являлось добровольным. После реформы все, кто родился после 1982 года, также продолжат присоединяться ко II пенсионной ступени автоматически, а все остальные смогут это сделать по желанию.
Если есть сомнения, на сайте Пенсионного центра www.pensionikeskus.ee в самом низу на каждой странице есть графа ”Проверьте, присоединились ли вы к накопительной пенсии”, куда надо ввести свой личный код. Система покажет, присоединены ли вы ко II пенсионной ступени, когда вы к ней присоединились, с какого момента производятся отчисления, был ли выбран пенсионный фонд.
4. Как присоединиться ко II пенсионной ступени?
Чтобы присоединиться ко II пенсионной ступени, если этого не было сделано автоматически, надо подать заявление непосредственному управляющему пенсионного фонда, который вы выбрали, то есть банку. Либо можно заполнить соответствующее заявление на сайте Пенсионного центра, выбрав себе пенсионный фонд.
5. Если я не выбирал пенсионный фонд, поступают ли накопления во II пенсионную ступень?
Если вы родились до 1983 года, не выбирали пенсионный фонд и не подавали заявление для присоединения ко II пенсионной степени, то, соответственно, вы не присоединены к накопительной пенсии II ступени, никакие отчисления от вашей зарплаты в нее не делаются и никакие средства в пенсионном фонде не копятся.
Если вы родились в 1983 году или позже, то были автоматически присоединены ко II пенсионной ступени. Если при этом вы не выбирали пенсионный фонд, отчисления все равно поступают с зарплаты ежемесячно и средства копятся. Просто фонд был выбран автоматически путем розыгрыша. В этом розыгрыше участвовали не все доступные фонды, а только консервативные, которые инвестируют а облигации. В отличие от акций доходность облигаций, как правило, ниже, соответственно, ниже и доходность таких фондов. Но и риск ”прогореть” здесь тоже меньше.
6. Можно ли поменять пенсионный фонд?
Да. Пенсионный фонд можно сменить три раза в год: 30 ноября, 31 марта и 31 июля. Накопленные средства можно перевести в новый фонд полностью либо частично. Если накопления остаются в старом пенсионном фонде, а вы просто выбираете новый, в который в будущем будут поступать платежи, это можно сделать в любой момент.
7. Как узнать, сколько денег накоплено в моей II пенсионной ступени?
Накопленную во II пенсионной ступени сумму можно посмотреть в своем интернет-банке или сделать запрос в отделении своего банка. Помимо этого, о сумме, накопившейся на II ступени, можно узнать на сайте Пенсионного центра www.pensionikeskus.ee, выбрав в правом верхнем углу ”Войти в свой счет”. Войти в систему можно с помощью интернет-банка, ID-карты или Mobiil-ID.
8. Что происходит со II пенсионной ступенью у работающих пенсионеров?
Если вы присоединены к накопительной пенсии II ступени, то, выйдя на пенсию по старости, но при этом не прекращая работать, можно продолжать делать накопления. С вашей зарплаты и дальше автоматически будут делать отчисления в пенсионный фонд по принципу 4%+2% до тех пор, пока вы не захотите воспользоваться деньгами из своей II пенсионной ступени.
9. Я не хочу ждать пенсии, хочу уже сейчас забрать то, что накопилось. Могу ли я это сделать?
На данный момент получить накопленные во II пенсионной ступени средства можно, только если вы достигли возраста пенсии по старости. Когда закон о пенсионной реформе вступит в силу, планируется, что это произойдет с начала следующего года, забрать накопления, заплатив с них подоходный налог (на данный момент это 20%), можно будет, не дожидаясь пенсионного возраста.
Если собранная сумма не превышает 10 000 евро, ее выплатят за один раз. Если собранная сумма окажется больше, первая выплата будет произведена в размере 10 000 евро, а оставшиеся деньги будут выплачены в двух частях. Средства будут выплачиваться в течение года, в дни, когда можно сменить пенсионный фонд. Через 10 лет можно будет снова присоединиться ко II пенсионной ступени и еще через 10 лет снова забрать накопления. Если вы дважды заберете средства из II пенсионной ступени, то потеряете право вновь к ней присоединиться.
10. Если деньги не изымать раньше времени, а начать использовать их после выхода на пенсию по старости, будет ли с них удерживаться подоходный налог?
В данном контексте важно прояснить один момент — налог не удерживается с каких-то конкретных денег, он удерживается с вашего дохода. На сегодняшний день не облагаемый налогом минимум при годовом доходе до 14 400 евро составляет 6000 евро в год, или 500 евро в месяц.
Предположим, вы уже вышли на пенсию и ваш единственный доход — это государственная пенсия по старости, а также выплаты по обязательной накопительной пенсии — в общей сумме составляет 400 евро. В этом случае подоходным налогом ничего облагаться не будет, так как ваш суммарный доход меньше не облагаемого налогом минимума. Если в той же ситуации вы получаете 600 евро, то 500 из них — необлагаемый налогом минимум, а с оставшихся 100 евро придется заплатить подоходный налог.
При этом стоит помнить о том, что доход — это не только пенсия и накопления II пенсионной ступени, но и зарплата работающего пенсионера, например, или доход от сдачи в аренду недвижимости. Так что тот факт, будете ли вы платить подоходный налог, зависит от суммы вашего годового дохода и не облагаемого налогом минимума, который установит государство на тот момент.
11.Я присоединен ко II пенсионной ступени, но не хочу продолжать откладывать туда деньги. Это значит, что я должен буду забрать то, что там накопилось?
Необязательно. Если вы не хотите продолжать выплаты во II пенсионную ступень, то после вступления Закона о пенсионной реформе в силу вы сможете просто перестать это делать. Накопленные деньги при этом можно не забирать. Они останутся в пенсионном фонде, и банк продолжит их инвестировать. Если вы решите возобновить выплаты, это можно будет сделать. Заявления о внесении платежей или их приостановке будут приниматься в те же дни, что и заявления о смене фонда — 1 января, 1 мая, 1 сентября. Если эти даты будут выпадать на выходные — то в первый следующий за ними рабочий день.
12. Правильно ли я понимаю, что могу забрать деньги, накопленные на второй пенсионной ступени, и начать копить заново, но забрать накопления снова я смогу только через десять лет? И всего забирать накопления можно два раза?
Нет, это не так. Если, согласно проекту пенсионной реформы, вы решите забрать накопленные во II ступени средства, то в течение 10 лет вы не сможете снова присоединиться ко II ступени. То есть только через 10 лет после того, как забрали деньги, вы сможете снова подать заявление и начать делать выплаты в накопительную пенсию. После того, как вы вновь присоединитесь ко II пенсионной ступени, должно пройти минимум 10 лет, чтобы у вас опять появилась возможность забрать накопленные деньги.
Если вы дважды изымали средства из II пенсионной ступени, больше вы к ней присоединиться не сможете. То есть с этого момента нельзя будет даже откладывать деньги в накопительную пенсию с расчетом на то, что вы будете получать их, выйдя на пенсию. Таким образом, вы сможете рассчитывать только на государственную пенсию в будущем.
13. Уже несколько лет, как я присоединен ко II пенсионной ступени и регулярно делаю выплаты. За это время там накопилась неплохая сумма. Все деньги я забирать не хочу, но взял бы часть. Можно так сделать?
Нет, так сделать не получится. Пенсионная реформа предусматривает только один вариант изъятия пенсионных накоплений — всей суммы полностью. И с этой суммы надо будет заплатить подоходный налог (на сегодняшний день это 20%).
Если собранная сумма не превышает 10 000 евро, ее выплатят за один раз. Если собранная сумма окажется больше, первая выплата будет произведена в размере 10 000 евро, а оставшиеся деньги будут выплачены в двух частях. Средства будут выплачиваться в течение года, в дни, когда можно сменить пенсионный фонд.
14. Сейчас я делаю отчисления во II пенсионную ступень, то есть с каждой зарплаты переводится определенная сумма. Что будет, если вдруг я потеряю работу?
Если вы лишитесь работы, то, само собой, прекратятся отчисления во II ступень. Но с накопленными деньгами ничего не произойдет, банк сохранит их и продолжит инвестировать.
15. Какие варианты получения накопленных во II пенсионной ступени средств у меня будут, когда я выйду на пенсию?
По достижении пенсионного возраста у человека будет возможность выбрать, как он хочет получить накопленные деньги: в виде разовой выплаты, в виде пенсии от фонда или в виде пенсионного договора. Также человек может вообще не забирать деньги, они достанутся наследникам.
16. В чем разница между пенсионным договором и фондовой пенсией?
Пенсионный договор вы заключаете с обществом по страхованию жизни. Страховое общество получает все накопленные вами средства и обязуется пожизненно выплачивать вам пенсию. Размер пенсии устанавливается в момент заключения договора, исходя из прогнозируемой продолжительности жизни, и не может меняться.
Если вы проживете долго, есть шанс, что получите больше, чем отложили. В противном случае ваши деньги страховое общество потратит на нужды других пенсионеров. В качестве альтернативы можно заключить пенсионный договор с гарантийным периодом. Если пенсионер уходит из жизни раньше этого срока, выплаты будет получать указанный в договоре выгодоприобретатель. Также можно рассмотреть вариант совместного пенсионного договора.
Договор о фондовой пенсии вы заключаете с банком и оговариваете, как часто хотите получать выплаты. На размер пенсии влияет стоимость паев, которая может меняться. То есть пенсия может как увеличиваться, так и уменьшаться. Выплаты прекращаются, когда на счете заканчиваются деньги. Если пенсионер уходит из жизни раньше, неизрасходованные средства фонда получают наследники.
17. Буду ли я получать на счет пенсию по старости вместе с накопительной?
Нет, эти пенсии не перечисляются вместе. Государственная пенсия по старости и обязательная накопительная пенсия выплачиваются из разных источников. Государственную пенсию перечисляет Департамент социального страхования, а выплаты по II пенсионной ступени — страховое общество или держатель Центрального регистра ценных бумаг Эстонии.
18. Я присоединилась ко II пенсионной ступени в 2002 году, и к моменту выхода на пенсию в 2018 году у меня было накоплено 11 000 евро. По договору на пожизненную пенсию, я получаю по 35 евро в месяц из своих накоплений. Я не представляю, сколько лет мне надо прожить, чтобы получить собственные накопления. Смогу ли я расторгнуть договор и забрать свои деньги за вычетом уже выплаченных?
На данный момент окончательного решения по этому вопросу нет. В результате реформы возможны оба варианта — либо те, кто достиг пенсионного возраста и уже заключил пенсионный договор, не смогут его расторгнуть, либо такая возможность будет, но должен быть решен вопрос о штрафах при расторжении договора. Ясной политической договоренности по этому поводу еще нет, но юридические нюансы этого вопроса сейчас обсуждаются.
19. У меня есть долг. Каждый месяц судебный исполнитель снимает с моего банковского счета почти все деньги. Если я заберу свои накопления из II пенсионной ступени, то снимет ли судебный исполнитель сразу все средства, как только они поступят на счет, с учетом того, что мой долг больше, чем общая сумма накоплений? Или я так же смогу каждый месяц выплачивать долг по частям?
Полученные накопления из II пенсионной ступени — это доход, и если есть долг, деньги будут арестованы судебным исполнителем. То есть, если, например, накопления, поступившие на счет, составят 6000 евро, а долг составляет 5500, то 5500 евро будет снято в счет погашения долга. Как вариант, можно договориться с кредиторами. Если они согласятся на это, то судебный исполнитель может продолжать регулярно снимать определенную сумму, и долг будет погашаться постепенно.
20. Зачем нужна III пенсионная ступень?
Согласно разным исследованиям, чтобы не терять качество жизни, человеку на пенсии нужно 65-70% его допенсионного дохода. При этом государственная пенсия и обязательная накопительная пенсия II ступени дают в среднем 40%. Чтобы накопить к пенсии больше денег, была создана III пенсионная ступень.
Откладывать деньги в III ступень государство не помогает, каждый отчисляет столько, сколько считает нужным. Однако со взносов в III ступень можно получить возврат подоходного налога (20%), если эти взносы составляют не больше 15% брутто-дохода и 6000 евро в год.
Кроме того, деньги из III ступени можно забрать уже сейчас, до вступления в силу пенсионной реформы. Если отчисления делались больше пяти лет, и вам уже 55 лет, за снятие денег можно будет заплатить не 20% подоходного налога, а вполовину меньше. Если вы предпочтете получать накопленные в III ступени деньги в качестве пожизненных выплат, то они не будут считаться частью годового дохода и облагаться налогом не будут.