Как отправить документы в налоговую инспекцию
От нас вы получили два файла с заполненной налоговой декларацией 3-НДФЛ: PDF и XML.
Подготовьте документы как описано в инструкции (см. файл PDF).
Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF вы можете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично или отправить по почте. Файл в формате XML нужен для отправки декларации с помощью сайта ФНС России.
Как доставить документы
Лично отнести в ИФНС по месту прописки:
Чтобы не стоять в очередях, проверьте, можно ли в вашу налоговую инспекцию записаться заранее. Для этого зайдите на сайт https://order.nalog.ru
Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!
Отправить Почтой России:
Если вы оформили декларацию 3-НДФЛ через онлайн-сервис НДФЛка.ру, вам не нужно готовить опись, так как мы ее для вас уже сделали. Распечатайте оба экземпляра вместе с другими документами из Личного кабинета на нашем сайте. Адрес вашей инспекции уже вбит в опись.
Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!
Переслать через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС:
Если вы оформили декларацию 3-НДФЛ через онлайн-сервис НДФЛка.ру, вам не нужно готовить реестр отправляемых документов — мы его уже сделали. Первая страница pdf-файла с вашей декларацией 3-НДФЛ — это и есть реестр документов. Отправьте его вместе с другими документами из Личного кабинета на сайте ФНС.
Как только камеральная проверка документов будет завершена, деньги будут перечислены на ваш расчетный счет.
Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!
Как отправить декларацию 3-НДФЛ по почте?
Согласно п.4 ст 80 Налогового Кодекса РФ Вы можете сдать декларацию, не посещая налоговую инспекцию, отправив декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы по почте.
Отправлять документы нужно обязательно ценным письмом с описью вложения. Для этого Вам нужно собрать все документы, вложить их в конверт (запечатывать конверт не надо!) и составить два экземпляра почтовой описи (в ней Вы должны перечислить все документы, которые Вы отправляете). После отправки один из экземпляров описи будет подписан работником почты и останется у Вас, как подтверждение отправки документов.
Если Вы отправляете за несколько лет, то Вы можете отправить их одним ценным письмом. При этом в описи Вам необходимо перечислить отправляемые документы за все годы.
Как заполнить опись вложения ценного письма?
Как мы упоминали выше, перед отправкой документов Вам необходимо заполнить опись вложения ценного письма. В описи Вы должны перечислить все отправляемые документы и указать их количество. Также рядом с наименованием документа в описи Вы должны указать его ценность. Мы рекомендуем для всех документов указывать ценность 1 рубль, так как высокая ценность, по большому счету, не дает ничего, кроме повышения стоимости отправки письма.
Примеры описи в формате MS Word Вы можете скачать ниже:
Обратите внимание, что опись обязательно составляется в двух экземплярах. При отправке документов один экземпляр вкладывают в конверт, а второй будет подписан работником почты и останется у Вас, в качестве подтверждения отправки документов.
Как узнать было ли доставлено ценное письмо?
После отправки ценного письма Вы получите чек, где будет указан почтовый идентификатор Вашего письма. Используя данный почтовый идентификатор, Вы сможете отследить процесс доставки письма в налоговую инспекцию в службе отслеживания почты России (https://www.pochta.ru/tracking).
Отправка с уведомлением о получении
Вместо отправки документов ценным письмом с описью вложения, Вы можете отправить документы ценным письмом с описью вложения и с уведомлением о получении. В этом случае после получения письма налоговой инспекцией Вам по почте придет уведомление, в котором будет указан получатель и дата приема документов. Однако, на практике, уведомления обычно приходят с большой задержкой, а иногда не приходят вовсе (при этом Ваше письмо доставляется в налоговую инспекцию).
Не потеряет ли почта мои документы?
Существует мнение, что отправлять документы почтой России не всегда надежно, так как документы часто теряются в процессе доставки. Согласно нашему опыту, это убеждение не соответствует действительности. Случаи потери документов почтой крайне редки, поэтому беспокоиться на этот счет не стоит (потери документов налоговым органом после получения случаются на порядок чаще).
Отправка и подача декларации 3-НДФЛ почтой
Отправка и подача налоговой декларации 3-НДФЛ почтой
По желанию налогоплательщика, для того, чтобы дополнительно убедиться в том, что инспекция получила пересылаемые документы, можно отправить почтовое отправление с уведомлением о вручении. В таком случае, Вы будете извещены, что Ваши документы доставлены и получены налоговым органом.
Помимо самой декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих расходы или доходы, рекомендуется также составить Реестр прилагаемых документов. Если целью отправки налоговой декларации является получение налоговых вычетов (возврат налога), тогда также рекомендуется отправить и Заявление о возврате налога. Если физлицо этого не сделает, тогда инспекция не сможет перечислить денежные средства.
Необходимо иметь в виду, что в будущем, налоговая инспекция имеет право запросить оригиналы документов.
Для того, чтобы вовремя отправить налоговую декларацию, ее необходимо сдать на почту до 24 часов последнего дня срока. При этом днем представления декларации будет считаться день отправки декларации с описью вложения (а не день получения налоговой инспекцией). Если физлицо не отправило опись вложения, возможен отказ в приеме декларации.
Также необходимо иметь в виду, что при получении декларации 3-НДФЛ налоговой инспекцией, наступает срок камеральной проверки (при этом он наступает не с даты представления декларации, а со дня фактического получения декларации инспекцией), который продлится не более 3-х месяцев. В этом время налоговая проверяет декларацию.
В случае, если декларация была заполнена для возврата налога, у инспекции есть 1 месяц после завершения камеральной проверки для перечисления денежных средств на реквизиты, указанные налогоплательщиком в Заявлении.
Скачать бланки:
Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!
Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:
Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!
Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:
Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ?
Какие документы необходимо прилагать к 3-НДФЛ для декларирования дохода
Документы для декларации 3-НДФЛ, когда речь идет только об отчете о полученных доходах, подаются в добровольном порядке. Обязанность прикладывать дополнительные бумаги к такой декларации в НК РФ не прописана. Тем не менее подтвердить свои доходы можно, направив вместе с отчетом справки 2-НДФЛ, договора на продажу недвижимости или транспортных средств, а также прочие документы, указывающие на получение дохода.
Если налогоплательщик решил документально подтвердить свои доходы, рекомендуется оформить список документов при подаче декларации 3-НДФЛ с целью фиксации факта передачи дополнительных бумаг.
Как составить реестр подтверждающих документов, прикладываемых к 3-НДФЛ, предпринимателю, узнайте в КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе и переходите к Готовому решению. Это бесплатно.
Список документов, подаваемых с 3-НДФЛ при составлении отчета с правом на имущественный вычет
Перечень документов при подаче декларации 3-НДФЛ Налоговым кодексом не установлен. Но письмом ФНС РФ от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@ рекомендован единый порядок истребования налоговиками документов, подтверждающих право на вычеты.
Согласно этому письму, для подтверждения права на имущественный вычет необходимо приложить к декларации:
Документы, необходимые для сдачи декларации 3-НДФЛ с правом на вычет, подаются одновременно с отчетом.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественый вычет, читайте здесь.
Какие нужны документы для заполнения 3-НДФЛ с социальным вычетом (перечень в налоговую)
Для подтверждения права на социальный вычет могут понадобиться такие документы:
См. также:
ВАЖНО! Документы к налоговой декларации 3-НДФЛ с расходами на обучение обязательно включают копию лицензии или иного документа, подтверждающего право учреждения проводить обучение. Таким документом при отсутствии лицензии может быть устав, в котором подтверждается статус образовательного учреждения. Такое разъяснение дано в письме Минфина РФ от 30.12.2011 № 03-04-05/9-1133.
Реестр документов, которые прикладываются к 3-НДФЛ, для сопроводительного письма
Во избежание споров с налоговой в случае утери каких-либо бумаг, документы для оформления декларации 3-НДФЛ следует описать в сопроводительном письме. Сделать это можно в произвольном порядке, указав основание подачи декларации, период, за который подается отчет, наименование налогового органа и данные самого заявителя.
О профессиональных вычетах, не описанных в статье, и о том, какие необходимые при подаче декларации 3-НДФЛ документы требуется показать налоговикам, читайте здесь.
Прилагаемые документы должны соответствовать цели подачи декларации. В ходе камеральной проверки налоговики могут запросить дополнительную информацию и подтверждающие документы.
ВАЖНО! При оплате наличными в качестве подтверждающего оплату документа лучше всего иметь квитанцию к ПКО, чек ККТ или бланк строгой отчетности. При подтверждении платежа справкой получателя о полной оплате или при наличии иных форм подтверждения платежа могут быть проблемы с подтверждением расходов. Их может не принять даже суд (например, апелляционное определение Московского городского суда от 22.07.2014 по делу № 33-29286).
Можно ли подать 3-НДФЛ и подтверждающие документы через МФЦ? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Изучите материал, получив бесплатный пробный доступ к правовой системе.
Итоги
Подтверждающие документы для 3-НДФЛ зависят от того, с какой целью подается отчет. Список документов для подачи декларации 3-НДФЛ желательно приложить к отчету на случай, если в процессе камеральной проверки декларации потеряются некоторые бумаги.
Особенности подачи декларации 3-НДФЛ по почте
Плательщик налогов имеет право подать декларацию 3-НДФЛ и прилагаемые к ней документы в налоговый орган не только лично, но и воспользовавшись услугами почты. Но в этом случае должно выполняться обязательное условие – наличие описи вложенных документов.
Об этом гласит п. 187 Административного регламента ФНС, утв. Приказом Минфина России №99н от 02.07.2012; абз.1 п.4 ст. 80 НК РФ). Когда декларация 3-НДФЛ подается по почте, то особое внимание уделите тому, как оформлены документы. Какие же особенности подачи декларации 3-НДФЛ по почте РФ мы рассмотрим далее в статье.
Вид почтового отправления
Если обратиться к п. 4 ст.80 НК РФ; пп. «б» п. 10 Правил оказания услуг почтовой связи, утв. Приказом Минкомсвязи России №234 от 31.07.2014, то там сказано, что декларацию 3-НДФЛ и прилагаемые к ней документы нужно отправить регистрируемым почтовым отправлением с описью вложения.
Вдобавок, подобные почтовые отправления можно пересылать с уведомлением о вручении, и оно будет направлено вам в качестве подтверждения, что налоговый орган получил декларацию.
Когда регистрируемое почтовое отправление будет принимать сотрудник почты, он выдаст квитанцию, в которой будет прописана следующая информация:
Эти моменты зафиксированы в п. 86 Почтовых правил, принятых советом глав администраций связи Регионального содружества в области связи; 22.04.1992; п. 31 Правил оказания услуг почтовой связи.
Какие документы необходимо отправить с декларацией 3-НДФЛ
Пересылаемое вложение, помимо декларации 3-НДФЛ, может содержать копии документов, которые подтверждают информацию, указанную в листах декларации и разделах. К примеру, это могут быть справки по форме 2-НДФЛ, копии гражданско-правовых договоров, квитанции, чеки, другие платежные документы и т.д. Они понадобятся в том случае, если вы самостоятельно осуществляете исчисление и уплату НДФЛ в бюджет с отдельных видов дохода, обладателем которых вы стали.
Для удобства можно составить реестр приложенных к декларации документов. Эти моменты регламентированы п.3. ст. 80 НК РФ; п. 1.16 Приложения №2 к Приказу ФНС России №ММВ-7-11/671» от 24.12.2014.
Когда вы заявляете о налоговых вычетах, то понадобится вместе с декларацией представить заявление о возврате налога и копии документов, которые подтверждают право на соответствующий налоговый вычет.
Через время ИФНС имеет право запросить у вас оригиналы документов, на основании которых составлялась декларация.
Все документы, которые вы будете пересылать, нужно записать в опись вложения. Ее необходимо составить в двух экземплярах с обязательным указанием полного почтового адреса и наименования получателя (ИФНС). П. 154 Почтовых правил гласит, что опись в обязательном порядке должна быть заверена подписью отправителя.
В бланке описи вложения по форме 107 имеется пометка «Исправления не допускаются». Будьте внимательны потому, что любые правки, зачеркивания и исправления в перечне документов, приписки ручкой к напечатанному тексту ничего хорошего не принесут. Налоговые органы зададут дополнительные вопросы, и вам нужно будет дать пояснения, что вызовет затягивания процесса. Заполняя опись вложения, проявите предельную внимательность, не допускайте помарок и ошибок. Составляйте опись аккуратно, используя только один метод заполнения: или на компьютере или от руки.
Опись вложения является единственным доказательством факта, что вы отправили в налоговый орган именно декларацию, а не пустой конверт или другие бумаги.
Этот момент прописан в абз. 1 п.4 ст. 80 НК РФ.
Когда надо подавать декларацию
Подавать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ нужно по месту жительства (пребывания) не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен декларируемый доход. В случае если эта дата выпадает на выходной, праздничный или нерабочий день, то срок подачи декларации – это ближайший рабочий день. Если цель предоставления декларации заключается в получении налоговых вычетов, то документ можно подать после 30 апреля, но в переделах трех лет с даты уплаты налога. Это оговорено в п.7 ст. 6.1, п. 7 ст. 78, п.1 ст. 229 НК РФ.
Когда вы сдаете 3-НДФЛ на почту до 24 часов последнего дня установленного срока, то это считается своевременным предоставлением налоговой декларации по почте.
В п. 204 Административного регламента; п.8 ст. 6.1, абз.3 п.4 ст. 80 НК РФ оговорено, что эта дата определяется по почтовому штемпелю на описи вложения.
Дата начала камеральной проверки декларации
Камеральная проверка будет проведена налоговым органом в течение трех месяцев со дня получения налоговой декларации и документов. Этот момент сказан в п.2 ст. 88 НК РФ. Когда декларация направляется по почте, срок осуществления камеральной проверки будет исчисляться не с той даты, когда документ считается представленным, а со дня, когда налоговый орган получил соответствующее почтовое отправление с описью вложения, так как ИФНС не вправе запустить процесс проверки до того, как получит весь пакет документов. Это закреплено в Письме Минфина России от19.06.2012 № 03-02-08/52, от 13.09.2012 № АС-4-2/15309@.