Аккредитив
Аккредитив – это понятная по сути, но громоздкая по исполнению форма безналичных расчетов. Главное отличие аккредитива от обычных платежей с одного счета на другой состоит в большем участии банков в договорных отношениях между клиентами.
Объяснять что такое аккредитив удобнее на примерах.
Представим, что поставщик и покупатель товара не испытывают достаточного доверия друг к другу, но намерены отгрузить товар (оказать услугу) и рассчитаться за это.
Для обоюдной уверенности они привлекают к совершению сделки третье лицо – банк.
Покупатель отдает банку указание перевести деньги поставщику после предоставления документов об отгрузке товара. Такой плательщик называется аппликантом, а его банк – эмитентом.
Банк принимает на себя обязательство и сообщает другому банку, обслуживающему поставщика, об условиях аккредитива.
Поставщик (получатель денег), в рамках сделки он определяется как бенефициар, предоставляет в свой банк документы подтверждающие выполнение обязательства. Этот банк называется исполняющим.
Банк бенефициара получает с корреспондентского счета банка открывшего аккредитив оговоренную сумму.
Банк, обслуживающий плательщика списывает с его счета сумму аккредитива и вознаграждение за операцию.
Сделка признается завершенной.
Назначение аккредитива
В операциях с применением аккредитива товар (услуга) передается от продавца к покупателю. Платеж проходит от покупателя к продавцу. Участвующие в переводах банки получают свое вознаграждение за проведение платежа и обеспечение гарантии, выражающееся в приеме на себя ответственности и проверке входящих документов.
Оплату расходов по аккредитиву обычно берет на себя покупатель.
Выгода банков от проведения аккредитивов заключается в большем, чем при обычных платежах, вознаграждении.
Польза поставщика состоит в уверенности, что его товар (услуга) будут оплачены.
Интерес покупателя в перенесении риска «оплаты без товара» на банк. А также в возможности совершить сделку не касаясь собственных средств до подтверждения операции.
Виды и условия применения аккредитивов
Расчеты аккредитивом часто применяются в международной торговле или внутри одного государства при недостаточном доверии контрагентов друг к другу и к ситуации.
Аккредитивы относятся к профессиональным инструментам межбанковских отношений. Рядовые продавцы и покупатели в обращении с аккредитивами прямо не участвуют, лишь отдают указания на их открытие и предоставляют документы о совершении операций. Потому клиентам банков достаточно знать, какие гарантии предлагают банки по аккредитивам и стоимость этих услуг.
В практике принято выделять такие виды аккредитивов:
Это не полный список применяющихся в мировой практике аккредитивов. Их выбор зависит от потребностей клиентов и готовности банков применять те или иные инструменты.
Аккредитив: схема, виды, стоимость
Bankchart рассказывает, что такое банковский аккредитив, как его открыть и сколько стоит аккредитив в Беларуси.
Краткое содержание и ссылки по теме
Видео по теме
Что такое аккредитив?
Если у вас в планах выйти на новые рынки, расширить географию импорта/экспорта или же просто начать работу с новыми поставщиками/покупателями как внутри страны, так и за ее пределами, идеальным помощником в ваших начинаниях может стать аккредитив. А что же такое аккредитив, каких видов бывает и как работает, попробуем сегодня разобраться.
Итак, аккредитив – это одна из форм безналичных расчетов, при которой банковское учреждение выступает гарантом осуществления платежа. Участниками сделки при такой форме расчетов являются:
Пример аккредитива
Чтобы лучше разобраться и понять, что же такое аккредитив, рассмотрим пример сделки при аккредитивной форме расчетов.
Представим, что существует некий продавец товара, и покупатель, который готов купить этот товар. В силу того, что ни первый ни второй не готовы работать по предпоставке/предоплате, они решили использовать такой финансовый инструмент, как аккредитив. Итак, из каких же шагов будет состоять их сделка?
Схема аккредитива
Виды аккредитива
В силу разный потребностей клиентов, а также готовности банков учувствовать в той или иной сделки, аккредитивы бывают следующих видов: аккредитив stand-by или резервный аккредитив; аккредитив с отсрочкой платежа; безотзывный аккредитив; неподтвержденный аккредитив; подтвержденный аккредитив; покрытый аккредитив; непокрытый аккредитив; переводной аккредитив или трансферабельный аккредитив и другие. Ниже представлено описание некоторых видов аккредитивов.
Стоимость аккредитива
Стоимость аккредитива формируется из ряда комиссий, связанных с его обслуживанием. Ниже представлены тарифы банков Республики Беларусь на открытие, авизование, изменение условий аккредитива и другое.
| Банк/Операция | Беларусбанк |
| Открытие аккредитива | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Банк/Операция | Белагропромбанк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 50 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 40 USD, макс. 1 500 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 40 USD, макс. 500 USD |
| Банк/Операция | Белинвестбанк |
| Открытие аккредитива | 0,15 % от суммы |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 30 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 30 USD, макс. 500 USD |
| Банк/Операция | БПС-Сбербанк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 40 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | Не указано |
| Платеж по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Банк/Операция | Приорбанк |
| Открытие аккредитива | 0,05 % от суммы аккредитива за месяц, мин. 50 EUR в месяц |
| Авизование аккредитива | 0,15% от суммы аккредитива мин. 50 EUR, макс. 250 EUR |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 50 EUR, макс. 500 EUR |
| Изменения условий | 50 EUR |
| Аннулирование | 50 EUR |
| Платеж по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 12 EUR, макс. 150 EUR |
| Банк/Операция | БелВЭБ |
| Открытие аккредитива | 0,5 % годовых от суммы аккредитива за фактический срок действия, мин. 50 USD в месяц |
| Авизование аккредитива | 0,2 % от суммы аккредитива, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15 % от суммы пакета документов, мин. 50 USD, макс. 750 USD |
| Изменения условий | 50 USD |
| Аннулирование | 50 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,1 % от суммы платежа, мин. 50 USD, макс. 250 USD |
| Банк/Операция | Белгазпромбанк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 750 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 40 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 70 USD, макс. 400 USD |
| Изменения условий | 50 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 70 USD, макс. 250 USD |
| Банк/Операция | Банк ВТБ (Беларусь) |
| Открытие аккредитива | 0,2% от суммы аккредитива мин. 100 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1%, мин. 40 USD, макс. 500 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0.15% мин. 40 USD, макс. 1 000 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0.15% мин. 40 USD, макс. 1 000 USD |
| Банк/Операция | Альфа-Банк |
| Открытие аккредитива | 0,2% от суммы, мин. 50 USD |
| Авизование аккредитива | 0,15% от суммы аккредитива, минимум 50 USD, макс. 300 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 25 USD, макс. 700 USD |
| Изменения условий | 50 USD |
| Аннулирование | 50 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15 % от суммы платежа, мин. 25 USD, макс. 150 USD |
| Банк/Операция | Банк Дабрабыт |
| Открытие аккредитива | 0,15 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 900 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 400 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | БНБ–Банк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы аккредитива, мин. 40 USD, макс. 500 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы аккредитива, мин. 30 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 40 USD, макс. 500 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | По тарифам, установленным за исполнение платежных инструкций для осуществления банковских переводов |
| Банк/Операция | Паритетбанк |
| Открытие аккредитива | 0,2% от суммы, мин. 50 USD, макс. 250 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 50 USD, макс. 250 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 50 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,1% от суммы платежа, мин. 50 USD, макс. 250 USD |
| Банк/Операция | Абсолютбанк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы аккредитива, мин. 100 USD, макс. 1 500 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы аккредитива, мин. 100 USD, макс. 1 000 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы аккредитива, мин 100 USD, макс. 1500 USD |
| Изменения условий | 50 USD |
| Аннулирование | 50 USD |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | РРБ–Банк |
| Открытие аккредитива | 0,2% от суммы, мин. 40 USD, макс. 300 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 40 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 40 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 40 USD |
| Банк/Операция | МТБанк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 850 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 40 USD |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | Технобанк |
| Открытие аккредитива | 0,15 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 300 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 50 USD |
| Изменения условий | 30 USD |
| Аннулирование | 30 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,1 % от суммы, мин. 25 USD, макс. 150 USD |
| Банк/Операция | Франсабанк |
| Открытие аккредитива | 0,2% от суммы, мин. 50 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 40 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 40 USD |
| Изменения условий | 30 USD |
| Аннулирование | 50 USD |
| Платеж по аккредитиву | 30 USD |
| Банк/Операция | Решение |
| Открытие аккредитива | 0,15 % от суммы, мин. 50 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1 % от суммы, мин. 100 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы пакета документов, мин. 50 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 100 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15% от суммы платежа, мин. 50 USD |
| Банк/Операция | Статус Банк |
| Открытие аккредитива | 0,2% от суммы, мин. 100 BYR, макс. 1 000 BYR |
| Авизование аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 100 BYR, макс. 1000 BYR |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 100 BYR, макс. 1 000 BYR |
| Изменения условий | 100 BYR |
| Аннулирование | 100 BYR |
| Платеж по аккредитиву | 0,2 % от суммы, мин. 50 BYR, макс. 500 BYR |
| Банк/Операция | БТА Банк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 400 USD |
| Авизование аккредитива | 50 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD |
| Изменения условий | 40 USD |
| Аннулирование | 30 USD |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | БСБ Банк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 90 BYR, макс. 1 100 BYR |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 110 BYR, макс. 1 100 BYR |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,2% от суммы, мин. 90 BYR, макс. 650 BYR |
| Изменения условий | 65 BYR |
| Аннулирование | 65 BYR |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | Идея Банк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Авизование аккредитива | 0,1% от суммы, мин. 50 USD, макс. 300 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD |
| Изменения условий | 50 USD |
| Аннулирование | 50 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 25 USD, макс. 150 USD |
| Банк/Операция | ТК Банк |
| Открытие аккредитива | 0,15 % от суммы, мин. 80 EUR, макс. 550 EUR |
| Авизование аккредитива | 0,2 % от суммы, мин. 150 EUR, макс. 400 EUR |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 80 EUR, макс. 400 EUR |
| Изменения условий | 35 EUR |
| Аннулирование | 20 EUR |
| Платеж по аккредитиву | 0,15% от суммы, мин. 80 EUR, макс. 400 EUR |
| Банк/Операция | Цептер Банк |
| Открытие аккредитива | 0,15% от суммы, мин. 40 USD |
| Авизование аккредитива | 0,2% от суммы, мин. 50 USD |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,2% от суммы, мин. 50 USD |
| Изменения условий | 30 USD |
| Аннулирование | 30 USD |
| Платеж по аккредитиву | 0,1% от суммы, мин. 20 USD |
Как открыть аккредитив?
Для того, чтобы открыть аккредитив, необходимо обратиться в отделение банка, выдающего аккредитивы. При себе нужно иметь комплект всех необходимых документов (общие документы, документы по экономики сделки, документы по финансовому состоянию и другие). Далее – написать заявление на открытие аккредитива и передать его сотруднику банковского учреждения. На основании полученного вами заявления и предоставленной в нем информации банк открывает вам аккредитив.
Авизование аккредитива
Одним из важнейших этапов в сделке с применением аккредитива является авизование. Что же такое авизование? Если простыми словами, то авизование – это уведомление продавца об открытии аккредитива. Осуществляется данное уведомление авизующим банком. Авизуя аккредитив или его изменения авизующий банк дает понять продавцу, что он полностью удовлетворен подлинностью аккредитива. Хочется отметить, что в обязанности авизующего банка не входит осуществление выплат, его долгом является только информирование бенефициара об открытии аккредитива или о внесении изменений в нем.
Исполнение аккредитива
Существуют некие условия, при выполнении которых, происходит списание средств в пользу продавца товаров/услуг, то есть, осуществляется исполнение/раскрытие аккредитива. Сии условия прописываются в контракте, который заключается между аппликантом, то есть покупателем, и бенефициаром, то есть, продавцом. Поэтому, с целью защиты своих интересов покупателю желательно тщательно и со всей ответственностью отнестись к составлению списка условий и документов, необходимых для исполнения/раскрытия аккредитива.
Преимущества аккредитива
Аккредитив является более сложной, в плане документооборота, и более дорогой формой расчета, нежели обычные переводы. Но в то же время имеет ряд своих преимуществ:
Как видим, аккредитив достаточно непростой, но имеющий свои достоинства эффективный финансовой инструмент. А применять его в своей практике или нет, решать только вам.