«Дьявол в деталях». Почему не важно, за какую валюту покупать ETF
На пути мне встретилась преграда. Когда я зашла в приложение брокера, мне высветилось две одинаковых на вид бумаги. Точнее, даже три. Но она из них торговалась на внебиржевом рынке ОТС (over-the-counter. — «РБК Инвестиции ») и меня не интересовала. Осталось две. Разница между в ними в том, что одну можно купить за рубли, другую за доллары. Передо мной встал вопрос, что выбрать.
Первое, на что нужно обратить внимание в такой ситуации, — это базовый актив фонда. Выяснить это легко. Нужно найти компанию, которая управляет фондом. Обычно организации публикуют на своем сайте список ETF и подробную информацию о каждом. Оттуда можно узнать, какие и сколько компаний входят в фонд, его историческую доходность, а также — базовую валюту. Например, фондом FXCN управляет FinEx. Его валюта — доллар.
Окей. Я определила, что фонды, котируемые в долларах и рублях одинаковы. И что важнее — базовая валюта ETF. Но за какую же валюту все-таки лучше покупать фонд? Расскажу, почему я выбрала рубли. Все дело в комиссиях. Вот за какие действия понадобится заплатить, если покупать и продавать фонд не за рубли, а за доллары:
Что касается налогов, то нужно будет заплатить 13% НДФЛ с прибыли от продажи ETF. Этот налог будет рассчитываться в рублях вне зависимости от того, за какую валюту вы купили и продали бумагу. Избежать налога можно только если вы покупаете фонд на ИИС с типом вычета Б.
Вывод: дьявол в деталях. Я купила за рубли долларовый актив, вложив при этом деньги в китайскую экономику.
Понравилось письмо? Подпишитесь на рассылку «Личные финансы» и получайте письма каждую неделю.
Все ETF на Московской бирже торгуются в национальной валюте. Но некоторые фонды можно приобрести как в рублях, так и в долларах. В этом случае у инвестора возникают сомнения насчет того, какую валюту лучше использовать, чтобы извлечь максимальную выгоду из сделки.
В какой валюте и где можно купить ETF?
По состоянию на 2021 год, на Московской бирже акции и паи некоторых ETF можно приобрести одновременно в рублях, долларах и евро. Одним из таких инвестиционных инструментов является фонд российских еврооблигаций FXRU. Если актив торгуется в разных валютах, инвестор может приобрести его, например, в рублях, а продать в долларах, и наоборот.
Внимание! Чтобы узнать, с какими фондами и в какой валюте работает брокер, рекомендуется ознакомиться с соответствующими данными в его приложении или торговом терминале. Получить информацию можно также у оператора службы технической поддержки.
Приобрести валютные фонды можно также на ИИС. Для этого следует пополнить счет в рублях, конвертировать необходимую сумму в доллары и приобрести активы. Предварительно следует поинтересоваться, позволяет ли брокер осуществление таких сделок.
Приобрести валютные ETF иностранных эмитентов, которые не торгуются в России, можно на зарубежных фондовых рынках через иностранного брокера.
Какое значение имеет валюта?
Роль валюты в инвестировании в ETF можно рассмотреть на примере FXUS. Это фонд, который содержит акции 570 крупных и средних американских компаний, которые торгуются в долларах, т. е. это долларовый актив, даже если в него можно вложить средства в рублях. На Московской бирже в FXUS можно инвестировать как в американской денежной единице, так и в российской.
Стоимость ETF зависит от того, как меняется цена его базовых активов. Если они дорожают, стоимость фонда, выраженная в долларах, тоже возрастает, и наоборот.
Внимание! Приобретая долларовые ETF, можно дополнительно к выгоде, полученной от доходности фонда, заработать на курсовой разнице.
Какие сложности могут возникнуть?
Если фонд использует валютное хеджирование, изменение курса не окажет влияние на цену финансового инструмента. Результат вложений в хеджированный и нехеджированный актив может значительно различаться.
Внимание! Чтобы правильно подобрать ETF для инвестирования, необходимо разобраться, во что он вкладывается и какие факторы оказывают влияние на цену его активов. Для этого рекомендуется ознакомиться с данными, которые размещены на сайте компаний, создавших эти фонды.
Налогообложение
Налогообложение при сделках с инвестиционными инструментами, приобретаемыми в иностранной валюте, имеет важные особенности. Согласно законодательству РФ, база налогообложения рассчитывается в российской денежной единице. Для этого сумма расходов, понесенных в момент покупки фондов, и сумма доходов, полученных в результате их продажи, переводятся в национальную валюту по курсу ЦБ.
В результате разницы курсов, действовавших на момент покупки и продажи актива, возникает риск получения номинальной прибыли в рублях при ее отсутствии в долларах. Несмотря на отсутствие фактической прибыли, инвестор в таком случае вынужден заплатить НДФЛ в размере 13 %.
Внимание! При налогообложении прибыли, полученной в результате сделок с ETF в иностранной валюте, право на получение налогового вычета сохраняется.
Если фонды были приобретены на российской бирже, в качестве налогового агента выступает брокер. Он самостоятельно рассчитывает и удерживает сумму обязательств. Если ETF были приобретены через иностранного брокера, обязанности по налогообложению возлагаются на инвестора.
Выводы
Проанализировав особенности инвестиций в ETF в национальной и иностранной валюте, можно сделать следующие выводы:
В целом приобретение ETF в долларах особой выгоды не приносит. Выбор должен зависеть от того, как инвестору более выгодно и удобно действовать: приобретать финансовые инструменты за доллары или рубли. Рекомендуется использовать ту валюту, которая находится на счете трейдера на момент сделки.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
Как устроено налогообложение иностранных ETF?
Помогите, пожалуйста, разобраться. Есть иностранные ETF, которые получают по своим активам дивиденды и выплачивают их инвесторам, например SPY, VOO или CSPX. Вопрос такой: платит ли ETF налог на получаемые дивиденды? То есть не возникает ли двойной налог, когда ETF получает дивиденды от компании, а инвестор — от ETF?
Процесс налогообложения у фондов, которые выплачивают дивиденды инвесторам, можно разбить на два этапа:
Часто на одном из этапов налог составляет 0% — тогда он взимается единожды. Но бывает, что платить приходится дважды. Рассмотрим этот вопрос подробнее.
Этапы налогообложения
Первый этап. Фонд платит налог с дивидендов в зависимости от страны регистрации. Для американских ETF, имеющих в портфеле только эмитентов США, налоговая ставка равна нулю. То есть упомянутые Vanguard S&P 500 ETF (VOO) и SPDR S&P 500 ETF (SPY) освобождены от налога.
Похожая ситуация происходит с российскими БПИФами, которые ведут портфели из акций российских компаний. Примеры таких фондов — SMBX и TMOS, которые по закону не являются юридическими лицами, поэтому налога на дивиденды у них не возникает.
Что же касается упомянутого ETF CSPX, то он зарегистрирован в Ирландии. Согласно налоговому соглашению между Ирландией и США с дивидендов, поступающих на счет фонда, удерживается налог 15%. Несмотря на это, многие нерезиденты США, инвестирующие в S&P 500, отдают предпочтение именно ирландскому ETF, чтобы сэкономить на втором этапе налогообложения.
Инвестиции — это не сложно
Для российских инвесторов этот вариант актуален — и они могут задействовать льготную налоговую ставку, заплатив 10% в США, а после — 3% в ФНС России. Получается, покупая американские ETF, россияне теряют с дивидендов только 13%, в то время как при вложении в ирландский фонд, если внутри него американские акции и он платит дивиденды, возникнет двойной налог: с Ирландией договора об избежании двойного налогообложения у нас нет, поэтому сначала удержат 15% с фонда в Ирландии, а потом еще 13% с инвестора в России.
Ирландский фонд CSPX состоит из акций американских компаний. Он платит налоги с дивидендов по ставке 15%, но полученные дивиденды он не выплачивает инвесторам, а реинвестирует — использует для покупки ценных бумаг. Это позволяет российскому инвестору, купившему акции CSPX, не платить налог с дивидендов, ведь инвестор их не получает.
У многих стран налоговые соглашения с США отсутствуют, а подоходный налог низкий или равен нулю. В этом случае ирландские ETF с налогом 15% для них выгоднее, чем американские с налогом 30%. Например, нулевая ставка действует для инвесторов в Сингапуре, Эквадоре и на Кипре.
Какой подоходный налог действует в разных странахPDF, 102 КБ
А что на Московской бирже
Практически все фонды, доступные на Московской бирже, не распределяют дивиденды среди своих акционеров, а реинвестируют их. Единственный ETF, который выплачивает дивиденды, — RTS Equity UCITS (RUSE) от ITI Capital. Делает это он раз в год. Если посмотреть на графу Domicile в описании фонда, мы увидим, что фонд зарегистрирован в Люксембурге.
При поступлении дивидендов на счет фонда в пользу государства удерживают 15%, а после того, как фонд выплатит дивиденды инвестору, тот заплатит еще 13%. Таким образом, в общей сложности инвестор недосчитается порядка 26% от первоначальной суммы дивидендов.
Если у вас есть вопрос об инвестициях, личных финансах или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Да, Америку выгоднее покупать именно через американские ETF с точки зрения налогов (если не принимать в расчёт налог на наследство).
Ну или составлять портфель из отдельных акций, торгуемых на российских биржах, чтобы избежать налог на прирост капитала.
А в другие страны, как правило, выгоднее инвестировать через ирландские ETF, реинвестирующие дивиденды: ирландцы, в отличие от американцев, не отберут часть дивидендного дохода в свою казну.
FIRE, т.е. если будет какой-то ирландский ETF на французские акции, то когда дивиденды будут выплачиваться в ирландский фонд, то французская юрисдикция такая:
— Ну да, это ирландский фонд, и если американцы дерут 15%, то вы ничего не возьмём. Отправим в ирландский фонд все дивиденды БЕЗ налогов.
Не совсем понял:как в последнем абзаце сумма 15% и 13% дает порядка 26%?
Александр, потому что:
— фонд получил дивиденды 1000$;
— с них он заплатил налог 15%, осталось чистой прибыли 850$;
— далее с этой прибыли инвестор заплатит 13% налога, и получит свою чистую прибыль в размере 739,5$;
— ну а далее Вы сами посчитаете, что суммарный налоги в 260,5$ составят 26% от начальных 1000$;
— и это мы ещё не учли вознаграждение самого фонда.
Валерий, подскажите, за налоги с этих дивидендов надо самим отчитываться или это делает брокер?
Насчет российских брокеров могу ошибаться, но вроде бы там такая же схема (если у Вас статус квал. инвестора и Вы купили акции на иностранной бирже).
Если где-то ошибся, то буду рад корректной информации!
Как купить ETF на американской бирже и стоит ли это делать?
Я начинающий инвестор. Понял, что вложиться в ETF начинающему — оптимальный вариант. Я не гонюсь за огромными доходами, хочу прощупать все это дело и понять, как тут можно зарабатывать.
Налог с дохода при продаже ETF
НДФЛ нужно считать не от стоимости продажи, а с дохода, то есть с разницы между ценой продажи и ценой покупки. Также нужно вычитать расходы на приобретение ценных бумаг: брокерская комиссия и т. д.
Вот пример: вы купили акции фонда FXRL на 20 тысяч с комиссией 20 рублей и продали через полгода за 23 тысячи с комиссией 23 рубля. Налог 13% будет взиматься с 2957 рублей: 23 000 − 20 000 − 23 − 20. НДФЛ составит 384 рубля.
Налог в большинстве случаев рассчитывает и удерживает брокер, через которого вы совершаете операции на Московской бирже. Самостоятельно делать это не нужно. При этом в зависимости от типа счета и срока владения ETF сценарий может отличаться — вплоть до полного отсутствия налога.
Брокерский счет. Если продать ETF или другие ценные бумаги раньше чем через три года с даты покупки, брокер удержит налог с дохода в конце календарного года или при выводе денег с брокерского счета.
Но если владеть ценными бумагами три года и больше, налога не будет. Подробно о «трехлетней льготе» и других способах платить меньше налогов мы писали в отдельном материале. На всякий случай стоит напомнить брокеру о том, что в таком случае налог не должен удерживаться. Иначе придется обращаться в ФНС с просьбой вернуть переплату.
ИИС с вычетом на доход. При закрытии ИИС налоги с прибыльных сделок не удержат. Для этого нужно взять в налоговой справку о том, что по ИИС не использовался вычет на взносы, и отдать ее брокеру до закрытия счета.
Торгующийся на Московской бирже фонд RUSE должен платить дивиденды раз в год, но он появился только в апреле 2018 года, и дивидендов еще не было. Пока неизвестно, придут дивиденды за вычетом налога или его придется уплатить самостоятельно.
Покупка ETF на иностранных биржах
На зарубежных торговых площадках выбор ETF гораздо шире. Есть три способа получить доступ к зарубежным торговым площадкам.
Брокер-посредник. Зарубежные дочерние компании российских брокеров, зарегистрированные на Кипре, в Белизе и в некоторых других странах, дают доступ к иностранным торговым площадкам. Поскольку это дополнительный посредник, повышаются риски. Также придется самостоятельно декларировать доход и платить с него налог.
Полноценный зарубежный брокер. Можно открыть счет у иностранного брокера, например у американских Interactive Brokers или DriveWealth. Вложения на счетах американских брокеров застрахованы корпорацией SIPC — это существенный плюс. Но порог входа выше, чем у брокеров-посредников.
Московская биржа или зарубежные?
С другой стороны, работать с отечественными брокерами проще: все на русском языке, порог входа невысокий, брокер в большинстве случаев сам удерживает налоги. Комиссии наших брокеров обычно ниже, чем американских. А главное, на Московской и Санкт-Петербургской биржах есть льготное налогообложение инвестиций, что заметно увеличивает реальную доходность вложений.
Я бы на вашем месте начал с инвестиций в ETF на Московской бирже. Затем, когда получите практический опыт и если захотите, откройте брокерский счет у крупного зарубежного брокера и инвестируйте с его помощью. Но это необязательно.
Не исключено, что в будущем на Московской или Санкт-Петербургской биржах появятся ETF от крупных иностранных провайдеров. Если такое случится, мы обязательно напишем об этом. Подпишитесь, чтобы не пропустить.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Мы отправим вам письмо со ссылкой
для сброса пароля
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Войти с этой почтой
Регистрация
Что такое ETF и как на них заработать
Чтобы инвестировать в иностранные компании, нужен приличный стартовый капитал и знания. На фондовом рынке есть инвестиционный инструмент, с помощью которого можно купить ценные бумаги нескольких десятков зарубежных компаний и начать инвестировать от 1000 ₽ и выше. Это ETF. О них и будет наша статья.
Что такое ETF
ETF (Exchange Traded Funds) — иностранный биржевой инвестиционный фонд, с помощью которого можно инвестировать в разные активы по всему миру. Через ETF можно вложить деньги в ценные бумаги, драгметаллы, нефть, недвижимость, финансовые услуги, здравоохранение, биотехнологии и т. д.
Фонд всегда повторяет какой-то индекс. Например, индекс S&P 500 отражает стоимость акций 500 крупных компаний США, а индекс FXIT — стоимость акций американских IT-компаний.
Под ETF чаще всего понимают фонды, которые торгуются в США. Их около 2000, и среди них представлены самые популярные в мире. Рассмотрим некоторые из них.
SPDR S&P 500 (SPY). Крупнейший ETF не только на рынке США, но и в мире. Индекс состоит из самых крупных американских компаний разных отраслей, таких как J. P. Morgan Chase, Amazon, Facebook, Apple.
За пять лет доходность фонда значительно выросла
SPDR Gold (GLD). Самый крупный в мире ETF на золото. В качестве индекс-ориентира используется London Fix Gold PM PR USD.
За пять лет стоимость фонда ни разу не вернулась к начальной
iShares MSCI-Emerging Markets (EEM). Индексный фонд, куда входят акции развивающихся рынков.
Топ-компании, которые входят в индекс
iShares Core US Aggregate Bond ETF (AGG). Крупнейший фонд, инвестирующий в облигации США. Индекс включает в себя государственные и корпоративные облигации.
С января 2020 стоимость ETF стала стремительно расти
PowerShares QQQ (QQQQ) — индексный фонд, который следует за индексом Nasdaq. В него входят 100 крупнейших технологических компаний.
Индекс состоит из таких известных компаний, как Tesla, Google, Amazon, Apple
Financial Select Sector SPDR (XLF). Фонд инвестирует в финансовые услуги. Следует за индексом The Financial Select Sector.
В начале марта ETF терял в цене, но быстро восстановился и цена пошла снова вверх
Подавляющее большинство ETF в России доступны только квалифицированным инвесторам. Есть некоторые ETF, которые торгуются на Московской бирже, поэтому они доступны любому человеку, открывшему брокерский счёт. Вышеприведённые ETF не обращаются на Московской бирже.
На Мосбирже есть российский аналог ETF — БПИФ, или биржевой паевой инвестиционный фонд, который регулируется российским законодательством. Разница между ETF и БПИФ только в стране происхождения. Покупая российские биржевые фонды, вы точно также сможете вкладываться в портфель компаний, как и в случае с ETF.
Например, фонд «ВТБ — Фонд Акций американских компаний» (VTBA ETF) повторяет индекс S&P 500, фонд «ВТБ — Фонд Акций развивающихся стран» (VTBE ETF) — индекс ISHARES CORE MSCI EM. А купив паи фонда «ВТБ — Фонд Золото. Биржевой» (VTBG ETF), вы инвестируете в золотые слитки.
Основной заработок инвестора — продать пай дороже, чем купил. Некоторые фонды платят дивиденды инвесторам, но это большая редкость. Чаще всего дивиденды фонд оставляет у себя и покупает дополнительно активы. Узнать, платит фонд дивиденды или реинвестирует, можно на его сайте.
Почему стоит инвестировать в ETF
Низкий порог входа. Всего за 1000 ₽ можно купить пай, в который будут входить ценные бумаги нескольких десятков или сотен иностранных компаний.
Удобно покупать и продавать. ETF можно в любой момент продать или купить на бирже.
Прозрачность. Всегда можно посмотреть, из чего состоят фонды, так как они повторяют движение каких-либо индексов.
Диверсификация. Через пай фонда вы инвестируете в разные отрасли экономики и покупаете ценные бумаги сотен компаний одновременно. Кроме того, ETF может отражать динамику золота, нефти или облигаций — это улучшает диверсификацию в случае добавления в портфель.
Кроме того, ценные бумаги можно завещать — передавать по наследству. Для этого ETF надо включить в завещание. Если в завещание собственник их не включил, то наследник принимает их как обычное наследство.
Как купить и продать ETF
Покупать и продавать паи ETF могут только совершеннолетние граждане и только через брокерский или индивидуальный инвестиционный счёт. Нельзя покупать паи людям, занимающим государственные должности, депутатам, руководителям в госкомпаниях.
Как только пополните счёт, можно выбирать и покупать ETF.
Совершать сделки проще и удобней через мобильное приложение, но можно передавать поручение трейдеру на покупку/продажу паёв по телефону.
Комиссии за сделки с ETF
За проведённые сделки инвесторам надо заплатить три комиссии: брокеру, депозитарию и бирже. Комиссия фонда заложена в стоимость пая, её инвестор не видит и отдельно не платит.
Комиссия брокера взимается в соответствии с тарифным планом обслуживания. У каждого брокера своя линейка тарифных планов. Открывая брокерский счёт, инвестор выбирает свой. Часто в тарифе брокера указан процент депозитарию и бирже. Например, в ВТБ Капитал Инвестиции комиссия депозитарию, если была хотя бы одна сделка с ценными бумагами, составляет 150 ₽ в месяц, а комиссия бирже — 0,01 % от суммы.
В приложении ВТБ Мои Инвестиции вы откроете счёт за 5 минут.
Налоги
Доход с паёв ETF облагается НДФЛ — 13 % для резидентов и 30 % для нерезидентов. Если сумма общего дохода за год превысила 5 млн ₽, то с суммы превышения надо заплатить 15 %. Самому рассчитывать налог не нужно — его удерживает брокер. При выводе денег с брокерского счёта вы получите сумму уже за вычетом налога.
Можно не платить НДФЛ с определённого размера дохода с бумаг, которые были куплены после 1 января 2014 года, если вы владеете ими более трёх лет. Умножьте срок владения паями на 3 млн ₽ — это и будет необлагаемая налогом сумма.
Как вернуть деньги, если что-то пойдёт не так
Паи ETF не застрахованы агентством по страхованию вкладов. Это не значит, что деньги растворятся в никуда. Это значит, что здесь другой механизм возврата денег. Вот какие случаи могут быть.
ETF-провайдер решил закрыть фонд. Если фонд перестал приносить хороший доход, то управляющая компания может его закрыть. Перед закрытием она вышлет всем письмо и предупредит об этом. Инвесторы смогут продать паи маркетмейкеру или другим инвесторам.
ETF-провайдер перестал работать. В этом случае фонд закроют и выплатят компенсацию инвесторам или все активы перейдут другому провайдеру и он продолжит управлять инвестпортфелем.
Отозвали лицензию у брокера. У брокера может быть брокерская и депозитарная лицензия. Банк России может аннулировать их обе. В этом случае компания должна погасить все обязательства перед инвесторами в течение года.
Если брокера лишили брокерской лицензии, то инвестору нужно открыть брокерский счёт у нового брокера и перевести на него свои активы. Служба поддержки выбранного брокера поможет это сделать.
Что надо запомнить о ETF
Это инвестиции в иностранные активы. ETF — это иностранный биржевой фонд. За небольшую сумму, порядка 1000 ₽, можно купить пай, куда входят ценные бумаги нескольких десятков или сотен компаний разных стран. Также через ETF можно вложить деньги в золото и другие драгметаллы, нефть, недвижимость, финансовые услуги, здравоохранение и биотехнологии.
Легко продать и купить. Паи ETF торгуются на бирже между инвесторами. Не нужно заполнять никаких заявок, достаточно нажать на кнопку в мобильном приложении.
Надо платить налоги. Если при продаже паёв вы получили доход, нужно заплатить НДФЛ. Если купили паи через ИИС или после 1 января 2014 года и владели ими больше трёх лет — есть льгота: можно не платить НДФЛ с определённого размера дохода.
Поделиться в соцсетях
Вам понравилась статья?
Спасибо за Ваш голос!
Что такое Forex и как он работает в России
Как выбрать хорошего брокера
Начальник управления розничных продаж ВТБ Капитал Инвестиции
Квалифицированный инвестор: кто может им стать и как получить статус
IPO: как покупать акции из первых рук
Эксперт ВТБ Капитал Инвестиции
Маржинальное кредитование: инвестируем чужие деньги — зарабатываем свои
Металлургия: что нужно знать при покупке бумаг
IPO: как покупать акции из первых рук
Эксперт ВТБ Капитал Инвестиции
Шорт: как заработать на понижении цены акций
Эксперт Управления торговых операций ВТБ Капитал Инвестиции
Какие книги надо прочитать инвестору-новичку: топ-5
Трейдер и инвестор: разница
Как выбрать хорошего брокера
Начальник управления розничных продаж ВТБ Капитал Инвестиции
Маржинальное кредитование: инвестируем чужие деньги — зарабатываем свои
Хочу знать больше
Какие книги надо прочитать инвестору-новичку: топ-5
Трейдер и инвестор: разница
Как выгодно покупать валюту через брокера
Что такое фьючерсы и зачем они нужны
Что такое облигации
Стоит ли начинать инвестировать, если есть кредиты
Маржинальное кредитование: инвестируем чужие деньги — зарабатываем свои
Есть свободные 10 000 ₽ ежемесячно — во что инвестировать
Не пропустите важные подборки
Во что и как можно инвестировать
Зачем вообще инвестировать
Если хочется начать, но лень глубоко разбираться
Что надо знать, чтобы торговать как профи
Будьте в курсе новостей Школы
Что-то пошло не так
Добро пожаловать!
На вашу почту отправлено письмо со ссылкой для подтверждения регистрации
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Согласие на обработку персональных данных
Действуя свободно, своей волей и в своём интересе, а также подтверждая свою дееспособность, я даю свое согласие Банку ВТБ (ПАО) (далее — Банк), расположенному по адресу Дегтярный переулок, д. 11, лит. А, г. Санкт-Петербург:
В указанных целях Банк вправе осуществлять передачу моих персональных данных в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей, третьим лицам на основании заключённых с ними договоров, в том числе операторам связи, организациям, входящим в группу компаний ВТБ, Партнёрам Банка.
Согласие дается на обработку следующих персональных данных: фамилия, имя, адрес электронной почты, файлы cookie, иные пользовательские данные в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей.
Согласие действует до достижения целей обработки персональных данных и может быть отозвано мной или моим представителем путём направления письменного заявления Банку по электронному адресу info@vtb.ru или направления письменного заявления Банку в любое отделение Банка в соответствии с законодательством Российской Федерации.