Транспортный налог на Тесла в РФ
Как рассчитывается транспортный налог на Теслу в России – таким вопросом задаются потенциальные покупатели экологически чистого автотранспортного средства, ведь электромобиль снабжают не стандартным двигателем, а аккумулятором.
Если дизельный или бензиновый автомобиль облагается транспортным налогом в 2020, исходя из мощности мотора, измеряемой в лошадиных силах, то модель tesla такого показателя не имеет, его мощность тестируется в кВт, о которых ничего не говориться в налоговом законодательстве.
Платят ли транспортный налог владельцы электрокаров Тесла?
Российское Правительство внесло в Госдуму предложение о пересмотре некоторых положений налогового законодательства для тех владельцев автотранспорта, кто пользуется электромобилями: для них может быть отменена сроком на 5 лет уплата транспортного налога с января 2018 года.
Но депутаты решили изучить предложение и внести в него свои корректировки – многим не понравилось, что для владельцев не только отечественных машин вносится льгота, но и собственники дорогих электромобилей иностранного производства так же окажутся в числе льготных категорий.
К тому же, средства, уплаченные налогоплательщиками за транспортные средства, поступают в региональные бюджеты. Федеральным законом установить отмену налога на этот вид экологически чистого транспорта будет неправильно.
Но депутаты из комитета по бюджетной и налоговой политике так и поддержали предложение Правительства. Второе чтение Закона осталось без внесения изменений в политику налогообложений для владельцев электрокаров.
Однако налоговики ведут расчет, в том числе, и от стоимости транспорта, ведь подобные модели стоят от 3 и более миллионов рублей, что считается роскошью, а это может служить поводом для повышения ставки налогообложения.
Но и массового производства электромобилей в нашей стране не отмечается, хотя эксплуатация подобных машин владельцу должно обходиться намного дешевле, чем их аналоги на дизельном или бензиновом топливе.
Поскольку Россия заинтересована в экологически чистом автотранспорте, то законодатели рассматривают предоставление льготных ставок налогообложения даже для таких весьма дорогостоящих авто.
Но пока поправки не приняты, то владельцы электрокаров обязаны платить государству ту же налоговую ставку, что предусматривается за владение стандартным автотранспортом – по мощности двигателя.
Как рассчитать налог на Тесла?
Для самостоятельного исчисления необходимо перевести показатель мощности двигателя, измеряемого в киловаттах, в принятые для расчетов лошадиные силы: 1 кВт соответствует 1, 3596 л. с., следовательно, 1 л. с. будет равна 0, 7355 кВт. Налог будет равен произведению мощности на региональную ставку налогообложения.
Для точного расчета можно воспользоваться онлайн калькулятором на этой странице по такому алгоритму:
Внимание! Если электромобилем вы пользовались не полный отчетный год, то следует указать параметры дат снятия и постановки на учет. Если оплата будет за весь год, то эти действия делать не нужно.
Проверьте введенные сведения и кликните на баннер расчета. Через несколько секунд вы увидите свою ставку транспортного налога.
Есть ли льготы на налог на Теслу?
Регион Москва предоставила владельцам Tesla такие преференции:
Внимание! Кроме этого, для некоторых категорий автовладельцев так же применено освобождение от уплаты транспортного налога. К ним относят инвалидов, ветеранов ВОВ и боевых действий, Героев, награжденных особым знаком отличия.
Также власти Санкт-Петербурга и Московской области освободили собственников электромобилей от уплаты транспортного налога. Экология этих регионов важнее, чем пополнение казны. Да и автомобилей такого класса не так уж и много. Поэтому больших вложений от них не получить. Такое развитие событий обуславливается несколькими существенными факторами:
Из этого можно сделать выводы, что пока предоставлять льготы по уплате транспортного налога практически некому. Особенно это касается отдаленных регионов, не считая Владивостока и его области. Туда транспорт поступает из Японии, а это страна с передовыми технологиями. Здесь производители внедряют множество новаторских идей в выпускаемых ею электромобилях.
Налог на электромобили в России
Один из пунктов расходов автолюбителей — ежегодная обязанность уплаты налоговых взносов. Обязаны ли собственники электротранспорта платить государству наравне с обладателями авто с ДВС? Как происходит начисление и внесение платежей? Давайте разбираться в хитросплетениях законодательства.
Есть ли налог на электромобиль в России
К сожалению для владельцев электрокаров, российское законодательство не делает различий между авто на электротяге, гибридами и транспортом с двигателем внутреннего сгорания. На уровне законов страны никакие исключения по уплате налоговых взносов собственникам безвредного для окружающей среды транспорта не предусмотрены.
Налоговый кодекс РФ — основной нормативный акт, устанавливающий порядок внесения обязательных платежей. В нем указано, что налогообложение предусмотрено для всех машин, зарегистрированных на территории России. В кодексе содержится перечень типов ТС, владельцы которых освобождены от уплаты. Электрокары в этот перечень не входят (по состоянию на март 2020 года). Исключение составляют машины, находящиеся в розыске.
На федеральном уровне обсуждается тема отмены налога. Это должно повысить спрос на экологичный транспорт. Однако эти дискуссии ведутся с 2015 года, а налоговые платежи по-прежнему взимаются на большей территории страны.
Как рассчитывается сумма налога
Размер платежа зависит от трех основных показателей:
Налоговый Кодекс устанавливает базовую ставку на каждую единицу мощности, в зависимости от общего показателя для автомобиля. Чем мощнее средство передвижения, тем выше ставка.
| Мощность электрокара в л. с. | Базовая ставка в НК РФ за 1 л.с. |
| до 100 | 2,5 |
| 100–150 | 3,5 |
| 150–200 | 5 |
| 200–250 | 7,5 |
| более 250 | 15 |
Значения всех упомянутых показателей перемножаются, уплате подлежит итоговая сумма.
В качестве примера рассчитаем сумму налогового платежа за 2019 год для Tesla Motors Model S с мощностью двигателя 367 л.с. 2016 года выпуска по базовой ставке:
367 * 15 * 3 = 16 515 руб.
Такая сумма подлежит уплате за полный год. Если же собственник приобрел электрокар в середине календарного года, то он оплачивает взнос только за те месяцы, в течение которых владел автотранспортом. К примеру, если та же «Тесла» куплена в апреле 2019 года, то в 2020 необходимо будет внести:
16 515 / 12 * 8 = 11 010 руб.
Еще один важный момент. Если ТС зарегистрировано до 15 числа текущего месяца, в расчетный период этот месяц не включается. Если же авто поставлено на учет после 15 числа, месяц засчитывается в общий срок владения.
Отдельно стоит упомянуть о так называемом повышающем коэффициенте, который учитывается с 2018 года. Его применение необходимо при расчете налога на дорогостоящие автомобили, средняя цена которых превышает 3 млн руб. Существует оговорка: модель транспортного средства должна быть внесена в перечень, ежегодно составляемый Минпромторгом. Список публикуется на сайте ведомства. В тех случаях, когда авто отсутствует в списке, коэффициент не применяется.
Показатель зависит не только от среднего ценника, но и от года выпуска. Законом предусмотрено три значения:
На заметку: 28.02.2020 утвержден перечень для определения налоговой базы в отчетном периоде за 2020 год. В списке присутствуют только две модели электрокаров стоимостью до 5 млн — оба варианта относятся к марке BMW.
Коэффициент для разных регионов в 2020 году
Следует учитывать, что субъекты РФ могут самостоятельно менять ставку ― как в большую, так и в меньшую сторону. Правда, региональный показатель может превышать федеральное значение максимум в 10 раз. Эта же планка установлена для максимально низкой ставки в регионах.
Ниже приведена таблица с максимально и минимально допустимыми значениями:
| Мощность электрокара в л. с. | Минимальная ставка за 1 л.с. | Максимальная ставка за 1 л.с. |
| до 100 | 0 | 25 |
| 100–150 | 0 | 35 |
| 150–200 | 0,5 | 50 |
| 200–250 | 0,75 | 75 |
| более 250 | 1,5 | 150 |
Поскольку кодекс не определяет минимальной границы для транспорта мощностью до 150 л.с., владельцев могут освободить от обязанности вносить платежи.
Чтобы рассчитать размер налога, необходимо для начала уточнить ставку в регионе регистрации.
Льготы для владельцев электротранспорта
По состоянию на март 2020 года особых исключений и налоговых преференций для собственников электротранспорта на федеральном уровне не предусмотрено. Впрочем, перечень льготников по уплате налога на машины с ДВС также утверждается на уровне субъектов федерации.
Послабления могут быть введены для физических лиц и организаций. Чаще всего они носят социальный характер и предусмотрены для инвалидов, пенсионеров, опекунов и прочих категорий граждан, нуждающихся в соцзащите. В зависимости от местного законодательства, собственник либо освобождается от уплаты взноса полностью, либо перечисляет налоги по ставке с понижающим коэффициентом.
Чтобы налоговый орган посчитал сумму выплат с учетом льгот, необходимо направить в ИФНС соответствующее заявление. Сделать это можно, в том числе, воспользовавшись услугами МФЦ, а также ― через портал «Госуслуг» или кабинет плательщика. Кроме того, заявление допустимо отправить почтой или принести в приемную ИФНС.
В ряде регионов власти отменили налог на электротранспорт. К числу таких субъектов относится Москва. Кроме столицы, в список субъектов входят:
Чтобы повысить спрос на транспорт, не наносящий вреда окружающей среде, в ведомствах ведется активное обсуждение повсеместной отмены транспортного налога.
Порядок уплаты транспортного налога на электромобиль в России в 2020 году
Процедура внесения платежа немного отличается ― в зависимости от типа плательщика. Для физических лиц, ИП и организаций предусмотрен разный порядок.
Физические лица избавлены от необходимости самостоятельно рассчитывать размер платежа. Но знать, из каких элементов состоит окончательная сумма нужно обязательно. Правильность цифр, указанных в платежке, необходимо проверять.
Итак, налоговый орган посчитает сумму и направит уведомление почтой или в онлайн-кабинет плательщика. Внести платеж следует до 1 декабря года, следующего за отчетным. То есть, платеж за 2019 год нужно внести до 01.12.2020.
Важный момент. Если уведомление не поступило, плательщик обязан обратиться в ИФНС с просьбой рассчитать сумму или подсчитать все самостоятельно. Внести деньги можно через порталы «Госуслуг» или налоговой службы, посредством интернет-банкинга, в отделении банка или через терминал.
С юридическими лицами дело обстоит иначе.
Начиная с 2021 года, последний пункт изменится. Для всей страны будет действовать единая дата оплаты ― 1 марта (до этого момента организации обязаны отчитаться о налогах за 2020 год). С этого же года предполагается отмена декларирования ТС юрлицами. То есть, налоговики будут направлять компаниям бланки уведомлений.
Тем не менее, такие документы носят, скорее, информационный характер, и сумму все же придется подсчитывать самостоятельно ― хотя бы для проверки достоверности данных ИФНС.
Итак, схема имеет свои нюансы и, несмотря на внешнюю простоту базовой формулы, таит в себе массу нюансов. У автолюбителей все же теплится надежда на отмену налога для всех обладателей электромобилей. В этом случае о «головной боли», связанной с налоговыми расчетами, можно будет забыть как о страшном сне.
Но, в любом случае, новости по налогообложению всегда лучше отслеживать. А сделать это можно как с помощью нашего сайта, так и с помощью Telegram-канала. Подписывайтесь и будьте в курсе событий!
Облагаются ли электромобили транспортным налогом в России в 2021 году
В мире популярность электромобилей стабильно растет. Данный вид транспортного средства экологичен и экономен по сравнению с обычным автомобилем на ДВС. Возможно, со временем электрокары полностью заменят автомобили.
Правительства многих стран для увеличения спроса на электромобили предоставляют покупателям субсидии для приобретения экологически чистого ТС, снижают ставку по транспортному налогу. В России транспортный налог на электромобиль действует, хотя с 2015 г. не утихают жаркие споры касательно отмены данного сбора.
Что такое электромобиль
Нефть не относится к возобновляемым природным ресурсам, поэтому переход на альтернативное топливо — вопрос времени. В европейских странах для сокращения затрат населения на бензин, а также с целью уменьшения загрязнения воздуха выхлопными газами люди постепенно меняют обычное ТС на электромобиль.
Электромобиль представляет собой транспортное средство, работающее от электрической энергии аккумуляторов. По причине небольшого запаса хода без заправки электромобили пока не вытеснили автомобили. На сегодня производители оборудуют электротранспорт и аккумуляторами, и двигателями внутреннего сгорания. В зависимости от этого выделяют следующие виды:
Транспортный налог на электромобиль
Транспортный налог в 2021 году для электромобилей регламентирован ст. 358 НК РФ. Норма содержит перечень объектов, не облагающихся транспортным налогом. Электромобилей в данном списке нет.
Таким образом, на федеральном уровне транспортный налог на электромобиль в России в 2021 году не отменен. В мае 2020 г. группа парламентариев от ЛДПР вновь подняла вопрос об отмене дорожного сбора на электрокары. Было внесено предложение не взимать транспортный налог с данного вида ТС сроком на 5 лет — с 2021 по 2024 гг. Однако законопроект не был одобрен.
Льготы для владельцев электрокаров
Федеральное законодательство не предусматривает преференций по транспортному налогу для электрокаров. Однако региональные власти вправе по своему усмотрению устанавливать послабления.
Льготы по транспортному налогу могут быть актуальными как для граждан, так и для юрлиц. Как правило, льготы носят социальный характер и рассчитаны на нетрудоспособных людей, пенсионеров, многодетных семей и прочих категорий граждан, нуждающихся в дополнительной поддержке. В зависимости от норм регионального законодательства послабления выражаются в:
В 2021 г. ряд субъектов страны отменил транспортный налог на электротранспорт. Налог не взимается:
Транспортный налог на электромобили в Санкт-Петербурге, Тюменской области также не действует.
Помимо отмены взимания транспортного налога на электромобиль в Москве для владельцев действуют следующие льготы:
Полной отмены транспортного налога для электрокаров пока не ожидается, хотя политика государства постепенно движется в сторону экологичного транспорта. Некоторые регионы уже поддержали инициативу отмены.
Почему в России не хотят пользоваться электромобилями
Несмотря на экологичность электромобиля при его использовании и экономическую эффективность, среди россиян он не пользуется большим спросом. Низкий уровень потребительского спроса на электротранспорт обусловлен следующими причинами:
Помимо перечисленных обстоятельств, россияне не спешат пересаживаться на электрические ТС из-за значительных пошлин, которые необходимо оплатить при ввозе таких авто на территорию РФ.
Оплата при ввозе
При ввозе ТС на территорию страны необходимо внести оплату:
До 31 декабря 2021 г. необходимость оплаты таможенной пошлины при ввозе электрокаров отменена.
Таким образом, в России действует налог на электромобиль. Некоторые регионы для популяризации экологичного ТС транспортный сбор отменили.
Транспортный налог на Тесла в России
Налог на Тесла и другие электромобили рассчитывается так же как и на обычные автомобили, исходя из мощности. В автомобилях с ДВС мощность выражают в лошадиных силах(л.с.), а в электромобилях принято выражать в киловаттах(кВт). Перевести в л.с. в киловатты и обратно довольно просто 1 кВт равен 1,3596 л.с., а 1 л.с. равна 0,7355 кВт.
Некоторые субъекты Российской федерации такие как Санкт-Петербург отменили транспортный налог на электромобили подробнее тут. Но льготы распространяются только на электромобили мощностью до 110 кВт, что равняется 150 л.с., ни одна и моделей и комплектаций Tesla не попадает под этот параметр.
Если рассматривать конкретно Теслы, то на 2018 год их модельный ряд насчитывает 3 модели и несколько комплектаций каждая.
Транспортный налог на Tesla Model S и Model X в России
Model S и Model X комплектую тремя разными моторами 770л.с.,700л.с. и 332 л.с.. В таблице ниже приведены комплектации и моторы с суммой транспортного налога на 2018 год.
| P100D | 770 л.с. | 115 500.00 руб. |
| 90D | 700 л.с. | 105 000.00 руб. |
| 75D | 332 л.с. | 49 800.00 руб. |
| 60D | 332 л.с. | 49 800.00 руб. |
Транспортный налог на Tesla Model 3 в России
Model 3 начали выпускать в 2018 году и комплектуется одним 258-ми сильным электромотором. Налог в России на неё будет составлять 38700 рублей в год.
2 thoughts on “ Транспортный налог на Тесла в России ”
«Я так понимаю, что Tesla роскошью перестает быть? — спросил в ответ представителей Минфина глава думского комитета по бюджету и налогам Андрей Макаров. — У нас же транспортный налог по лошадиным силам, а в электромобилях этого нет. Tesla освобождается от транспортного налога?»
Электромобили освобождают от транспортного налога, но от налога на роскошь нет.
Добавить комментарий Отменить ответ
Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.
Свежие записи
Свежие комментарии
Популярное
Вопрос мучает многих автовладельцев, которые видят будущее за электромобиля.
Налог на Тесла и другие электромобили рассчитывается так же как и на обычны.
Транспортный налог относится к региональным налогам и все льготы устанавлив.
Электромобили набирают популярность и предложение на вторичном рынке растет.
Каким бы красивым и качественным не был электромобиль ключевым показателем.
Налог на электромобиль, правила ввоза электромобиля в Россию
Россия создает комфортные условия для ввоза электромобилей. Однако, чтобы ввезти в Россию электрокар, необходимо знать стоимость пошлины и сумму транспортного налога.
Транспортный налог на электромобиль в России
Необходимость оплаты транспортного налога зависит от региона проживания автовладельца.
Транспортный налог для автомобилей с электрическими силовыми установками отменен временно или бессрочно:
На Сахалине владельцы электромобилей должны платить только 50% транспортного налога.
При этом, существуют условия, специфические для каждого из этих регионов. В Волгоградской области и Санкт-Петербурге от налога освобождены только электрокары с мощностью двигателя не больше 150 л.с. То есть, налог на Теслу в таких регионах России все-таки придется заплатить.
Льгота не распространяется на автомобили с гибридным двигателем. За них нужно платить все налоги также, как за бензиновые авто.
Транспортный налог на Tesla
Модельный ряд Тесла представлен электрокарами различных комплектаций. Отличаются друг от друга мощностью двигателя, а, следовательно, и размер транспортного налога в России для каждой комплектации будет отличатся.
Наименьшей мощностью из линейки обладает мотор Tesla Model 3 – 258 л.с.
| Комплектации Tesla model s, Model X | Мощность л. с. | Сумма, руб. |
| P100D | 770 | 115500 |
| 90D | 700 | 105000 |
| 75D | 332 | 49800 |
| 60D | 332 | 49800 |
Порядок уплаты транспортного налога на электромобиль в РФ в 2021 году
С 2021 года работает поправка к п.2 ст.52 Налогового кодекса, касающаяся оплаты транспортного налога. В соответствии с поправкой, налоговые органы будут учитывать все переплаты по имущественному налогу, НДФЛ, если до даты формирования уведомления в налоговую не поступило заявления о зачете или возврате этих сумм.
С 1 июля 2021 года начинает действовать норма, в соответствии с которой, перерасчет транспортного налога не осуществляется, если это повлечет за собой повышение суммы по налоговому уведомлению.
Срок оплаты – до 1 марта года, следующего годом, за который оплачивается налог. Расчет налога производится с момента постановки электрокара на учет. Оплата через личный кабинет на сайте nalog.ru, через банковскую систему или кассу банка или другим способом.
Как рассчитывается сумма налога на электромобиль
Размер транспортного налога зависит от региона, мощности двигателя, года выпуска ТС и стоимости авто.
Для того, чтобы проверить сумму налога для того или иного региона, можно рассчитать специальным калькулятором.
Льготы и привилегии для владельцев электромобилей
Помимо уже существующих преференций, связанных с отменной транспортного налога, для владельцев электрокаров, правительство обсуждает введение других льгот.
В ближайшем будущем для экологически-чистого транспорта введут такие стимулирующие меры, как сниженная цена проезда по платным трассам, бесплатные парковочные места, разрешить проезд по выделенным полосам для общественного транспорта.
К июню 2021 года соответствующий законопроект поступит на рассмотрение правительства.
Ввоз электромобиля в Россию
Основные страны-производители электромобилей – Германия, Франция, США, Япония, Китай, Южная Корея. Сборка некоторых электрокаров налажена в России.
Но если хочется машину, собранную за границей, важно выяснить правила растаможки и размеры необходимых оплат заранее, либо обратиться к профессионалам за помощью.
Самый популярный автомобиль этой категории в России в 2021 году – Nissan Leaf.
Если не хочется заниматься бумажными вопросами, можно обратиться к автодилеру. В случае же, когда оформление документов не пугает, а время позволяет поехать заграницу за машиной самостоятельно, важно предварительно изучить вопрос, чтобы понимать, как процедуру оформить на границе и зарегистрировать автомобиль в РФ, какие пошлины и сборы платить и т.д.
Стоимость растаможки электромобиля
4 мая 2020 года отменены таможенные пошлины в России на ввоз электрокаров в страны ЕАЭС (в союз входят Россия, Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия).
Размер этих пошлин составлял 15% стоимости ввозимого авто. Отмена распространяется на физических лиц (для юридических лиц эта пошлина на электромобили отменена ранее). Важно заметить, что отмена будет действовать до 31 декабря 2021 года.
Указанные правила применимы только к машинам питающимся от электричества.
К гибридным моделям и ДВС они неприменимы. Означает ли это, что теперь ввоз электромобиля стал бесплатным? Нет, не означает, так как в России существует ряд дополнительных сборов, которые обязательны к уплате.
То есть временная отмена пошлин, конечно, снизит количество необходимых расходов, но ввоз электрокара на территорию Российской Федерации всё равно требует серьезных финансовых вливаний.
Документация, предоставляемая при пересечении границы
Процесс таможенного оформления длится 2-3 недели или больше. Во время процедуры автомобиль находится на специальном складе. Растаможка электромобиля в России происходит по месту постоянной регистрации владельца транспорта.
Однако, проверка документов в обязательном порядке будет производиться на границе, поэтому всю необходимую документацию нужно подготовить заранее.
Депозит представляет из себя гарантию оплаты сборов. Депозит нужно внести за пять дней до планируемой даты проезда через границу, чтобы деньги успели поступить на банковский счет получателя платежа. Если деньги еще не поступили, машина отправляется на платную стоянку, где будет находиться до решения вопроса.
Для таможенного оформления потребуются:
Основные этапы оформления в России
При оформлении электромобиля нужно соблюдать последовательность действий.
После прохождения этих этапов электромобиль может эксплуатироваться.
Ответственность за нарушение правил
При выявлении факта предоставления искаженных данных владельца электромобиля налагается штраф в размере 2500 рублей и, в некоторых случаях, изымается авто. Незаконное пересечение границы грозит штрафом 3 раза превышающим стоимость автомобиля.
При неоплате таможенных сборов в размере от 1 до 3 миллионов рублей предусмотрен штраф 50 тыс. рублей или лишение свободы сроком до 2 лет.
Существуют случаи, при которых ответственность за ввоз нерастаможенного электрокара не предусмотрена. К ним относятся варианты, когда:
Срок нахождения в РФ электромобиля, не прошедшего процедуру регистрации, ограничен.